天津会计从业考试上岗证第四章4会计核算软件.docVIP

第4章 会计核算软件 4.1 系统管理——主要功能/操作流程/帐套管理/操作员及权限/年度帐管理/系统安全维护 4.2 总帐子系统——概述/初始化/日常业务/期末处理 4.3 报表子系统——概述/初始化/日常业务/报表管理与维护 4.4 工资子系统——概述/初始化/日常业务/期末处理 4.5 固定资产子系统——概述/初始化/日常业务/期末处理 会计核算软件包括：总账/工资/固定资产/应收款/应付款/存货核算/成本核算子系统 4.1 系统管理 1. 各子系统间既相互独立，又相互联系，并与业务系统协同运作，实现财务、业务一体化管理。为实现一体化应用模式，各子系统共享一个数据库，拥有相同的帐套，实现操作员和权限的集中管理，具备公共的基础资料。因此，会计软件一般都会设立一个单独的模块——系统管理，为各子系统提供一个统一的数据环境，实现集成化管理。系统化管理模块可以对各个子系统施行统一的管理。 2. 主要功能：⑴帐套管理——①包括：帐套的建立、修改、引入、输出 ⑵操作员及权限管理； ⑶年度帐管理——①同一帐套内不同年度的数据进行管理 ②包括：年度帐的建立、清空、引入、输出、结转上年数据 ⑷系统安全维护——①包括：系统运行监控、设置数据自动备份计划、清除系统运行异常任务、记录上机日志、刷新 3. 系统管理的操作流程 ⑴启用当年操作流程 ⑵以后年度操作流程 4. 系统管理的登录 系统管理员：负责整个系统的总体控制和维护，管理该系统中所有帐套 包括：帐套的建立、引入、输出、设置操作员及其权限 帐套主管：负责所选帐套的维护工作 包括：所选帐套的修改、年度帐的管理、设置所属帐套操作员权限 5. 帐套管理 ⑴帐套的建立需要进行一下信息的设置： ①帐套信息——已存帐套、帐套代码（帐套号）、帐套名称、帐套路径、启用会计期 ②单位信息 ③核算类型——本位币、企业类型、行业性质、帐套主管、是否按行业性质预设科目 （企业类型：工业、商业。工业模式，不能处理受托代销；商业模式，不能领料出库、产品完工入库，可进行委托代销、受托代销。） （行业性质：选择所遵循的会计标准，如企业会计制度、小企业会计制度、企业会计准则等） ④基础设置—存货/客户/供应商是否分类；是否有外币核算；分类编码方案；数据精度 （级次：一级至最底层的段数；级长：每级的编码位数。一级科目编码长度为4位，其后编码长度为2位。） ⑵帐套的修改 帐套信息 只能修改帐套名称 只有帐套主管可以修改其负责的帐套信息 单位信息 全部可以修改 核算类型 全部不能修改 基础设置 是否能修改，取决于是否进行了相关设置；若设置了则不能修改 ⑶帐套的引入、输出 ①引入：将系统外某帐套数据引入 ②输出：备份输出（系统不允许直接删除帐套，而是在输出过程中（强行备份）完成删除帐套操作） 6. 操作员及权限管理 ⑴角色管理：拥有某一类职能的组织、可以是实际的部门，也可以是有同一类职能的人，如会计和出纳。 用户被设置成角色后，将在所有帐套都拥有该角色的权限，无需重新设置。 角色不能用于登录系统。 ⑵操作员管理：操作员有权登录系统 只有系统管理员有权设置操作员 操作员管理包括：操作员的增加、删除、修改 ⑶权限管理：只有系统管理员和该帐套的帐套主管才有权进行权限设置。 系统管理员可以制定某帐套的帐套主管，可以对各帐套用户进行权限设置。 帐套主管可以对所管辖帐套用户进行权限设置。 权限管理包括：用户权限的增加、删除、修改 有的软件还提供明细权限设置（数据/金额权限）。 7. 年度帐管理 可建立多个帐套，每个帐套可存放多个年度帐 ⑴建立年度帐 帐套主管在新年度开始时建立。 ⑵引入、输出 对数据的备份与恢复 ⑶结转上年数据 供销链包括：采购、存货、库存、销售 先结转采购/销售管理子系统，再结转应收应付子系统 先结转工资/固定资产/存货核算子系统，再结转成本管理子系统 ⑷清空年度数据 “清空”不是指将年