广东银禧科技股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

广东银禧科技股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 广东银禧科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广东银禧科技股份有限公司（以 下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司截至2016年12月31日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是保障公司资产的安全、完整；提高公司经营的效益及 效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；确保公司信息披露的真实、准确、 完整和公平。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理 保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程 序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定 的风险。 二、内部控制有效性的结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根 1 据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制 评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、公司建立内部控制的目标和遵循的原则 （一）公司内部控制的目标 1、建立和完善符合现代企业管理要求的法人治理结构，形成科学的决策机制、 执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标的实现。 2、建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，提高风险防范意识，确保 公司各项业务活动的健康运行。 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护 公司财产的安全与完整。 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完整，提高会计信息质量。 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部控制制度遵循的原则 1、合法性原则。内部控制制度应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监 管部门的监管要求。 2、全面性原则。内部控制制度在层次上应当涵盖企业决策层、管理层和全体 员工，在对象上应覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执 行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。 3、重要性原则。内部控制制度应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要 业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格控制措施，确保不存在重大缺陷。 4、有效性原则。内部控制制度应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。 内部控制制度建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。 5、制衡性原则。内部控制制度应当在公司治理结构、机构设置及权责分配、 业务流程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 6、合理性原则。内部控制制度应当合理体现公司经营规模、业务范围、管理 等方面的要求。 7、适应性原则。内部控制制度应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 2 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 8、成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理 权衡成本与效益的关系，以适当的成本实现有效控制。 四、公司的内部控制体系 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、