东方锆业：关于2011年度业绩快报存在的问题及整改措施的公告东方锆业：关于2011年度业绩快报存在的问题及整改措施的公告.pdfVIP

广东东方锆业科技股份有限公司 关于 2011 年度业绩快报存在的问题及整改措施的公告 2012年5月15日至2012年6月4日，广东东方锆业科技股份有限公 司（以下简称“公司”）收到深圳证券交易所下发的中小板监管函 【2012】第75号、85号《关于对广东东方锆业科技股份有限公司的监 管函》（以下简称：“监管函”），在收到《监管函》后，公司董事会高 度重视，及时向董事、监事、高级管理人员及相关人员进行传达，并 按照《监管函》的要求进行认真自查，深刻吸取教训并提出整改措施， 避免再次出现类似违规行为。2012 年 6月 15 日，公司第四届董事 会第十六次会议审议通过了《2011年度业绩快报及信息披露存在问题 的整改措施》的议案，具体整改措施如下： 一、关注事项： 1、2012年2月29日，公司披露2011年度业绩快报，预计2011年归 属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为106,535,886.20 元，而公司于2012年4月23日披露的2011年度报告显示当年经审计的 净利润为92,118,797.56元。公司在年度业绩快报中披露的2011年度 净利润比年度报告中披露的经审计数据超出15.65%，超出金额为 1,442万元，二者存在较大差异，违反了深圳证券交易所《股票上市 规则》第2.1条和第11.3.7条的规定。 2、公司之全资子公司澳大利亚东锆资源有限公司与对外投资的 交易对手方Australian Zircon NL（以下简称“AZC”）签订贷款协议， 于2010年11月10日向AZC提供最长18个月的2,000万澳元（折合人民币 约1.3 亿元）运营资金用以支持AZC的运营，占2010年12月31日归属 于母公司股东权益的比例超过10%。截至2011年12月31日，该笔款项 因完成对AZC的部分资产的收购而部分抵作投资款，余额为约555万澳 元（折合人民币约3558万元）。对于该项借款事项，公司未及时履行 相关审批程序和信息披露义务，直至2011年1月31日才在对外投资进 展公告中予以披露。上述行为违反了本所《股票上市规则》第1.4条、 第2.1条、第9.1条和《中小企业板信息披露业务备忘录第27号：对外 提供财务资助》的有关规定。 二、整改措施： 1、在收到《监管函》后，公司董事会对此高度重视，及时向董 事、监事、 高级管理人员及相关人员进行传达，针对《监管函》中 提出的问题，认真进行讨论和分析，深刻吸取教训，为了避免再次出 现类似违规行为，公司董事长召集相关人员、组织召开专题会议，安 排部署整改工作。 2、加强公司财务部门工作 公司对公司财务部门关于 2011 年度业绩快报的相关问题高度重 视，组织相关财务人员进行认真学习、讨论和分析，将相关的问题向 全公司和股东进行通报。同时，公司成立了以董事长为组长的整改领 导小组，组织公司财务部门对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》 、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企 业会计准则》等法律法规以及公司内部控制制度的规定，开展全面自 查、梳理，深刻反思，对公司财务内控工作进行认真整改。本着严格 自律、对投资者负责的态度，公司制订具体整改措施并着手抓好落实。 2012 年 6 月 15 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《加 强公司财务部门工作》的议案，整改措施如下： 公司按照《企业会计准则》规定，依据经济业务的实质进行会计 核算，并相应严格调整相关会计科目，及时汇总相关财务信息。公司 将进一步加强相关业务人员《企业会计准则》的学习培训，严格执行 相关法律法规和公司财务管理制度，从严把好业务关口，规范会计核 算和财务管理；积极引进、招聘专业财务管理人员，加强公司财务部 门的人员力量。同时公司对董事会秘书、公司财务负责人、分子公司 财务主管人员等相关人员进行内部处罚。 3、对照《深圳证券交易所股票上市规则》（2008 年修订）、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规 及规定，公司进行了全面认真的自查，深刻反思，按照深交所的要求 进行认真整改。具体整改措施如下： 3.1 加强制度建设工作 公司董