试论人民币冠字号码管理的功能开发及应用.docVIP

试论人民币冠字号码管理的功能开发和应用 金额巨大的银行现金交易中，蕴藏着假币、洗钱等风险。银行现金交易管理的基本目标是反假币、反洗钱，保证钞票数量准确、质量符合流通标准，防止现金交易被用作非法资金往来。实现这个目标并不容易。相比非现金交易，银行现金交易管理面临的最大困境是：虽然客户的身份是可以确定的，但交易工具——钞票的“身份”是难以确定的，因为钞票看起来都是一样的。我们不能知道一笔现金交易中使用了哪些钞票，也不能知道这些钞票曾经被谁使用，去过哪些地方。现金交易的这一漏洞，使得掌握现金交易的资金来源、去向和还原现金交易的过程十分困难。这一困境就像要在汽车都没有牌照的情况下，保证汽车的合法使用。堵住漏洞，打破困境的关键就在于识别“看起来一样的”钞票的身份。其实，钞票“天生”是不同的，不同就在于每张钞票都有??个惟一的编号——冠字号码。 人民币冠字号码是为统计钞票印制数量，标记钞票唯一性的一种符号。冠字号码由两部分组成：冠字和号码，冠字也称字头，即印在票券号码前的符号，人民币冠字一般由罗马数字或汉语拼音组成，冠字后的阿拉伯数字即为“号码”，人民币一般实行“一票一号”，冠号代表着每张钞票独一无二的身份，是钞票的“身份证”。 人民币冠字号码的作用，主要表现在以下几个方面：? 一：银行是否付出假钞的辅助举证 客户声称从银行取出假钞的消息屡见报道。客户手中的假钞到底是不是银行付出的呢？以前，客户与银行各执一词，是非难以确定。通过冠字号码记录，这种纠纷的解决将增加比较有说服力的证据。客户的取款凭条上记载了某一时间银行通过某一渠道付出的钞票的冠字号码。如果其中没有客户投诉的假钞的冠字号码，就可以说明这张假钞不是银行付出的。如果客户投诉的假钞的冠字号码出现在银行的记载中，银行就应承担相应责任。目前，一些银行已经利用冠字号码记录向客户证明了他们手中的假钞不是从银行付出的。 二：落实现金流通管理政策的工具 人民银行对钞票的流通标准有明确规定。按照规定，商业银行应进行挑剔残损钞票的清分操作后才能将钞票对外付出，以防止残损钞票因不便流通而损害客户利益。大面额的钞票还必须经过清分机的清分。但一些银行为了省事而违反规定，不对钞票进行清分就直接付出，使本应该被回收销毁的残损钞票又流通到市场上。以前，这种违规行为不易被认定。通过冠字号码记录，可以了解银行支付的每一张钞票是否经过了清分：如果一张钞票的冠字号码没有被清分机采集过，就可以认定这张钞票没有经过清分。 三：掌握钞票来源去向，揭示资金关联 如前所述，由于现金的来源难以追溯，利用大额现金交易在银行进行资金往来是洗钱的常用手法。实行冠字号码管理后，钞票的身份与客户的身份关联起来，可以掌握存入银行的钞票的来源和银行付出的钞票的去向。如果发现客户甲存入的钞票的冠字号码与客户乙之前取走的钞票的冠字号码相同或相同率很高，就有理由相信他们之间存在资金关联。这将大大增加利用大额现金交易进行洗钱、行贿、偷漏税等违法活动的难度。也可以为发现地下钱庄、现金走私等提供线索。四：主动防御、发现问题钞票 问题钞票是指：与已知假钞冠字号码相同或相近的钞票，或经执法机关认定，与各种犯罪活动有关的钞票，比如确知被盗窃、抢劫、贪污的钞票。当第一种问题钞票出现时，冠字号码信息管理系统可以提示使用者予以额外关注，以防误收假钞。当第二种问题钞票出现时，冠字号码信息管理系统可以根据事先设定的条件，当场发出警示甚至直接报告执法机关，或者为执法机关的事后调查提供依据。举一个实例，如果有人从银行取钱后遭遇抢劫，可以在向公安机关报案时提供从银行取出的钞票的冠字号码，一旦这些冠字号码再次出现，公安机关就能够掌握线索，顺藤摸瓜抓获犯罪嫌疑人。 通过冠字号码记录，我们可以完整还原一笔现金交易的过程，还可以知道一张钞票去过哪些地方，被谁使用过。由此，现金交易将不再是湮没关键交易信息的“黑洞”。以现金为载体的资金往来能够得到更有效的管理，借助现金进行违法交易的成本将提高，犯罪分子对现金的兴趣将降低，打击违法犯罪活动有了新的工具。现金交易痕迹少的“优点”消失后，大额现金交易将减少，现金用量下降，国家投入于印钞的费用也会减少。 实现现金交易的冠字号码管理对维护金融安全、打击违法犯罪活动、保护公众及银行利益有着积极作用。目前，中国银行已全面推行现金收付清算记录冠字号码制度，从推行经验来看，还需要在以下方面做出努力：一、建立多部门协作机制 实行现金交易冠字号码管理的最初目的是辅助解决假币纠纷，但通过本文的分析可以看出，如果将作用仅限于此未免大材小用。实现现金交易冠字号码管理对于反洗钱、反腐败、打击犯罪也有着积极作用，在其中的应用甚至比在解决假币纠纷中的应用更频繁和巨大。相关部门应联合出台政策，共同推动，则必将取得比仅由人民银行一个部门推动更快的进展。在冠字号