2013年AFP案例高净值家庭理财决策.docVIP

2013年AFP案例-高净值家庭的理财决策 1．基本状况与财务状况 陆先生，52岁，为翔云纺织公司的董事长，家族拥有100%的股权。陆先生在公司不领取工资，过去一年从公司领取税前红利300万元。陆太太为全职家庭主妇。一子小陆，28岁，目前担任陆先生的特别助理学习如何管理公司，领取月薪1万元，与女友预计一年内结婚。陆先生父亲已过世，与陆母一起同住。陆太太父母均70岁，在县城老家务农，目前均无收入，由陆太太赡养。陆先生一家在温州市生活工作。过去一年的家庭金融资产投资收益30万元，房租年净收入12万元。家庭生活支出每月5万元，赡养陆太太父母每年5万元。 翔云纺织有限公司去年年底公司的账面价值为3,500万元，金融投资有现金及活期存款80万元、定期存款200万元、国债120万元、债券型基金 200万元、股票型基金 300万元。一处自用性房产，现值300万元，一处投资性商铺，现值400万元，两处房产均无贷款。还有宝马汽车一辆，现值28万元。陆太太名下有珠宝首饰，现值48万元。 陆先生全家均无社保。企业为陆先生投保保额80万元的团体定期寿险。商业保险方面，陆先生目前有两全寿险保单一张，保额200万元，缴费年限20年，已缴费12年，每年缴保费9万元。前一年底的寿险现金价值为80万元，以陆太太为唯一受益人。陆太太没有保险。 2．理财目标（以下均为理想值，可以根据客户情况自行设计可接受值） 1）赡养父母规划：由于陆太太父母亲年老多病，希望尽快把父母亲接来北京同住，届时每月共承担父母亲的生活与医疗费用1.5万元，预计赡养至父母80岁终老。 2）购换房规划：日后与岳父母一起居住，希望有更大的居住空间和方便就医，陆先生计划尽快在市区购买一套现值为1,000万元的房子。 3）退休规划：陆先生预计届满 60 岁退休后，与太太一起享受含饴弄孙的退休生活。退休后生活费用（含医疗费）每人每年现值为25万元，希望退休生活规划到90岁。 4）孙子教育金：希望2年内可以抱孙子，在孙子出生时将赠与孙子50万元当教育金。 5）财产移转保全及遗产筹划方案：陆先生计划年满60 岁退休时让儿子接手公司经营权，股权移转方面，有每年赠与移转5%股份与终老时以遗产移转两种方案。请理财师评估哪一个适当。 3．假设条件 1）家族公司股息收入增长率为5%，年支出成长率与退休生活费均为5%。 2）陆先生夫妇预期寿命90岁，属于稳健型投资者。 3）其他假设采用软件系统给予的假设数据。 4．制作报告书的要求 1） 方案分析：就陆先生每年赠与移转5%股份与遗产移转两方案，做利弊分析。 2） 财务诊断：制作家庭资产负债表与收支储蓄表并作理财诊断。 3） 目标可行性分析：就遗产移转的情况下能否达成理财目标，提出结论与调整建议。 4） 产品推荐：以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 2013年AFP案例-夫妻合伙企业全方位规划 1．基本状况与财务状况44岁的丁先生和39岁的丁太太合伙在杭州办了个汽配企业，资本额300万元，两人各占50%股份，过去一年合伙企业的税前年收入为60万元。丁先生家庭的每月生活支出2万元。丁先生和丁太太没有参加任何社会保障。丁先生和丁太太每人都购买了定期寿险，保额各100万元，丁先生每年缴保费5,000元，丁太太每年交保费2,000元，还需缴费15年。有一个儿子14岁，中学生，没有保险。 丁先生名下有股票50万元，丁太太名下有活期存款5万元，定期存款30万元，债券50万元。两人名下自住房价值250万元，还有贷款120万元，剩余贷款期限10年。丁先生名下奥迪A6车一辆，已开6年，目前市值10万元。 2．理财目标（以下均为理想值，可以根据客户情况自行设计可接受值）1）换房规划：尽快换购一套市值600万元的新房，旧房出售，首付四成，其余按揭。2）换车规划：一年内换购一辆奥迪A6新款车，价格50万元，全额付款，旧车出售。3）为儿子小明准备4年的大学学费，每年学费现值2万元。儿子国内大学毕业后 计划去美国斯坦福大学留学2年，硕士毕业后争取留在美国工作。4）退休规划：丁先生15年后夫妇同时退休，退休后计划每年赴美看望小明一次，每次花费现值5万元，持续10年。退休时计划将合伙企业盘出。5）公司改制计划：有人建议丁先生应该将合伙企业改制为有限公司，丁先生想请理财师提供更完整的信息来做比较。 3．假设条件：1）定期存款利率3.5%，国债债息收益率6%。住房按揭年利率6%。2）企业税前收入每年增长8%。3）其他采用软件给定的假设条件。 4．制作报告书的要求1） 方案分析：就丁先生夫妇维持合伙企业或改制为有限公司两方案，做利弊分析。2） 财务诊断：制作家庭资产负债表与收支储蓄表并作理财诊断。3） 目标可行性分析：就维持合伙企业的情况下能否达成理