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PAGE  PAGE 5 关于发展金融创新服务的构想 　　京能集团财务有限公司（以下简称：公司）为了进一步提升对集团成员单位的金融服务，对部分成员单位、商业银行和财务公司进行了“金融创新服务”方面的深入调研，既学习和探讨了部分财务公司和商业银行的先进经验，又充分了解和挖掘了集团成员单位的实际需求，在此基础上，公司初步研究和规划了现阶段发展金融创新服务的工作战略，现将有关情况报告如下： 　　一、京能集团财务公司金融创新服务的基本情况 　　（一）两项《指导意见》的主要内容 　　《关于银行业服务实体经济的指导意见》主要从支持扩大内需、促进产业结构调整、推进绿色信贷等八个方面要求银行业（包括财务公司在内）在信贷投放上支持扩大内需、节能环保、农业等领域，要支持中小套型普通商品住房建设等。 　　《关于企业集团财务公司延伸产业链金融服务的指导意见》突破了《企业集团财务公司管理办法》对财务公司服务范围的限制，允许其金融服务延伸至成员单位的上下游企业。产业链金融是指财务公司依托集团成员单位在产业链上的核心地位，借助其对产业链上物流、商品流、信息流的控制，通过资金的封闭运行，对产业链上相关企业提供金融产品和服务的一种金融服务模式。具体服务内容包括“一头在外”的票据贴现业务；“一头在外”的应收账款保理业务；对现有客户的金融增值服务，如建店融资、产品维修保养贷款、其他保险代理服务等。 　　（二）京能集团财务公司金融创新服务主要包括两个层面的内容 　　（1）在未取得监管部门的延伸产业链金融资格前能做的创新业务：1）两头在内的保理业务。2）借助商业银行或同行业财务公司开展的“一头在外”票据贴现、代开保函、代开承兑人为财务公司的银行承兑汇票、额度共享、大票换小票等业务。 　　（2）在取得有关资格后可以开展的创新业务：1）财务公司直接开展的“一头在外”票据贴现。2）财务公司直接开展的“一头在外”保理。3）对现有客户的金融增值服务，如对房地产开发企业购房者的按揭贷款等。 　　二、财务公司金融创新服务的具体业务 　　（一）在未取得监管部门的延伸产业链金融资格前能做的创新业务 　　（1）两头在内的保理业务。两头在内的保理业务主要是指集团内的两家成员单位由于业务关系形成应收、应付账款，应收账款方将赊销形成的未到期应收账款在满足一定条件的情况下，转让给财务公司，以获得财务公司的流动资金支持，加快资金周转。该业务可以分为有追索权保理（非买断型）和无追索权保理（买断型）两种。 　　（2）借助商业银行或同行业其他财务公司开展的业务。1）“一头在外的票据贴现”主要是指：电票持票人在票据到期日前，将公司作为承兑人的票据，权利背书转让给公司合作的金融机构，金融机构以公司在其机构的授信额度为基础，为出票人进行质押融资或为持票人进行贴现融资，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据业务。该业务的优点是：不需要占用供应商在银行的授信，只需要财务公司在银行有授信即可，并且银行会从我公司的规模、信用等方面考虑，给予供应商较低的市场贴现价格。2）代开保函业务。代开保函主要是指由于财务公司出具的保函在外部市场的认可度偏低，当成员单位需要开具保函时，可以直接找与财务公司有合作关系的银行代财务公司出具银行保函，占用财务公司在银行的授信额度。3）代开承兑人为财务公司的银行承兑汇票业务。该业务主要是指由于财务公司出具的汇票在外部市场的认可度偏低，持票人再转手或贴现融资时贴现成本较高，当成员单位需要开具汇票时，可以直接找与财务公司有合作关系的银行代财务公司办理银行承兑汇票，占用财务公司在银行的授信额度。4）联合上下游企业集团财务公司签订合作协议共同为成员单位提供融资服务。以锡林煤化为例：中化工程集团财务有限公司是中国化学工程集团公司所属财务公司，在化工、煤化工领域开展业务较多。目前中化工程集团成员单位中标内蒙古京能锡林煤化有限责任公司（以下简称“锡林煤化”）三个标段，双方财务公司可开展多种方式的合作，促进双方集团的整体合作，包括以票据融资的方式为锡林煤化提供较低成本融资，主要方式如下：首先，锡林煤化从京能财务开出电子银行承兑汇票，用这些票据支付中化工程公司成员单位的工程款。其次，中化工程公司成员单位收到锡林煤化支付的票据后，持票据到中化工程财务公司进行贴现，同时，中化工程财务给予较低的贴现利率，贴现成本由锡林煤化承担。最后，在票据到期时中化工程财务公司向京能财务公司发起托收，收回票据款项。通过票据流程和中化工程财务公司降低贴现利率，可为锡林煤化提供低成本融资，并实现延期付款。由于双方在产业链上相连，未来在其他项目上探索更多更大合作的机会较多，可开展融资、保函、应收账款等多方面的合作。 　　（二）在取得有关资格后可以开展的创新业务 　　（1）财务公司直接