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软件产品增值税即征即退申请表-上海税务局
软件产品增值税即征即退申请表
所属期间 年 月
单位名称： 电话：
税务登记号： 银行帐号：
单位： 元至角分
项 目行次企业申请金额税务审核金额当期增值税应税销售额l 其中：应税货物销售额（17%）2 其中：自行开发生产软件产品应税销售额3 当期销项税额4 其中：自行开发生产软件产品销项税额5 当期进项税额6 其中：自行开发生产软件产品进项税额7 当期应纳增值税税额8 其中：自行开发生产软件产品应纳增值税税额9 当期实际已纳增值税税额10 其中：自行开发生产软件产品已纳增值税税额11 自行开发生产软件产品实际增值税税负12 当期申请增值税即征即退金额13 申请单位盖章：
法人签章：
年 月 日税务所意见：
分局意见：
年 月 日
软件产品增值税即征即退申请表填表说明
1. 本表“单位名称”栏，填写单位名称全称，不得填写简称。
2. 第4行次=《增值税纳税申报表（适合于增值税一般纳税人）》第11行次“销项税额”
3. 第6行次=《增值税纳税申报表（适合于增值税一般纳税人）》第18项“实际抵扣税额”
4. 第7行次=第6行次×；能单独计算自行开发生产软件产品进项税额的按实际发生额填列
5. 第8行次=第4行次-第6行次
6. 第9行次=第5行次-第7行次
7. 第10行次=《增值税纳税申报表（适合于增值税一般纳税人）》第24行次“应纳税额合计”
8. 第11行次=第10行次 × ×
（企业销项税率有且只有17%的，第11行次=第10行次 × ）
9. 第12行次=
10. 第13行次数值：当第12行次＞3%时，第13行=（第12行次-3%）×第3行次；当第12行次≤3%时，第13行=0
11. 本表一式三份，经审核后一份退企业，二份留税务机关。
上海市国家税务
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