关联存贷款等金融业务的风险评估报告.PDFVIP

江汉石油钻头股份有限公司与中国石化财务有限责任公司 关联存贷款等金融业务的风险评估报告 2014年度1-6月份，江汉石油钻头股份有限公司及公司控股子公 司与中石化财务有限公司武汉分公司关联交易的存款月末平均余额 为 2338.67万元，6月底存款余额为2070.21万元。贷款累计发生额为 8.45亿元，月末平均余额为3.95亿元，2014年6月底余额为1.50亿元， 2014年1-6月利息支出1260.21万元。本公司与财务公司发生关联存贷 款等金融业务的风险主要体现在相关存款的安全性和流动性，这些涉 及财务公司自主经营中的业务和财务风险。根据财务公司提供的有关 资料和财务报表，并经本公司调查、核实，现将有关风险评估情况报 告如下： 一、财务公司基本情况 中国石化财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）是经中国人 民银行批准，1988 年 7 月 8 日成立，在国家工商总局注册，中国银 行业监督管理委员会直接监管的非银行金融机构。中国石油化工集团 公司出资 51％，中国石油化工股份有限公司出资 49％。 财务公司目前经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用 鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付； 保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款 及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的 内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款； 对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公 司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构进行股权投资；有价 证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。此外， 公司作为国内首家非银行金融机构结售汇业务试点单位，可以办理中 国石化成员单位结售汇和外汇资金集中收付业务。 财务公司企业法人营业执照号 100000000008418（4-2），法定代 表人刘运，注册资本壹佰亿元，注册住所北京市朝阳区朝阳门北大街 22 号中国石化大厦七层，金融许可证机构编 L0002H111000001。 二、风险管理及内部控制 财务公司已按照《中国石化财务有限责任公司章程》中的规定建 立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、 经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，确立了 股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互 制衡的公司治理结构。 财务公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险 放在各项工作的首位， 以培养员工具有良好职业道德与专业素质及 提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养 教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公司内部控制制度。 （一）风险管理组织架构 公司风险管理的目标是通过实施全面风险管理，及时发现、控制 和处臵风险，实现业务发展和风险管理的协调统一，促进公司健康、 稳健运行。 （二）信用风险管理 公司各类信贷业务是信用风险的主要来源，公司信用风险管理具 有如下主要特点： 1、建立贷款审查委员会、风险控制（法律事务）部和业务部门 三位一体的信用风险管理组织体系； 2、建立了“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的信贷 运行机制； 3、设计制订了标准化信贷业务流程，覆盖从客户调查、授信管 理、贷前调查、贷款审批、贷款发放到贷后跟踪整个过程。 2014 年，财务公司根据经济形势变化，及时调整信贷政策及信 贷资金投向指引，严把信贷准入关，财务公司信贷资产整体信用风险 可控，信贷资产优良。 （三）内部控制活动 1、资金管理 财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制 定了资金管理方面一系列规范的制度及业务操作流程，有效控制了业 务风险。 （1）资金计划管理方面，采取全额全过程的资金预算管理，实 施总额预算与分项预算相结合，按照年预算、月计划、日调度的预算 控制思路，保证公司资金的安全性、流动性和效益性。 （2）在成员单位存款业务方面，财务公司制定了存款管理及存 款账户管理方面的规范制度，严格按照平等、自愿、公平和诚实信用 的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。 （3）资金集中管理和内部转账结算方面，成员单位在财务公司 开设结算账户、通过登录财务公司网银结算平台及向财务公司提交书 面指令共同完