履职暨2016年度审计工作的总结报告.PDFVIP

董事会审计委员会履职暨 2016 年度审计工作的总结报告 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司董事会审计委员会 履职暨 2016 年度审计工作的总结报告 按照中国证监会下发的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号—年度报告的内容与格式（2016年修订）》，深圳证券交易所下发的《主板信息 披露业务备忘录第1号——定期报告披露相关事宜》及公司制定的《年度报告工 作制度》等要求，董事会审计委员会积极组织公司2016年度财务报告的编制、审 阅等工作，现将工作情况汇报如下： 一、听取年审注册会计师预审情况汇报 1、2016年12月26日，审计委员会听取负责公司年度审计工作的天衡会计师 事务所（特殊普通合伙）注册会计师所作的预审情况汇报，并对公司年报需关注 事项进行沟通。 2、与会计师事务所协商 2016 年度报告审计工作的时间安排。 二、在年审注册会计师进场前，审阅公司编制的财务会计报表，并形成书 面意见 2017年2月20日，审计委员会召开2016年度报告审计工作第一次会议。会议 审阅了公司编制的财务会计报表及相关资料，并提出审阅意见如下： 1、公司聘请的天衡会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师应严格按《中 国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作，审计过程中若发现重大问题应及 时与本委员会沟通； 2、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）制定的2016年度财务报告审计工作 时间安排切实可行； 3、公司编制的财务会计报表及相关资料能够反映公司的财务状况和经营成 果，可提交年审注册会计师进行审计。 同日，审计委员会向会计师事务所发出《第一次审计督促函》，要求天衡会 计师事务所（特殊普通合伙）督促相关现场审计人员和汇总审核人员提高工作效 率，加快工作进度，有问题及时与我们审计委员会沟通，确保在约定的时限内向 1 董事会审计委员会履职暨 2016 年度审计工作的总结报告 公司董事会提交审计报告。 三、在年审注册会计师进场后，加强与会计师沟通，并在其出具审计初步 意见后，形成书面审阅意见 2017年4月14日，审计委员会召开2016年度报告审计工作第二次会议。会议 在听取年审注册会计师对公司2016年度财务报表、内部控制的审计情况和初步审 计结果，认真审阅天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具初步审计意见的财务 会计报表，并与年审注册会计师进行充分沟通后，提出审核意见如下： 1、同意年审注册会计师的审计调整及相关处理意见； 2、经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师初步审定的财务会计 报表，公允地反映了公司2016年12月31日的财务状况和2016年度的经营成果，同 意经审计的公司2016年度财务报表，我们无异议。 同日，审计委员会向会计师事务所发出《第二次审计督促函》，要求天衡会 计师事务所（特殊普通合伙）按照总体审计计划尽快完成审计工作，在约定的时 限内向公司董事会提交审计报告，以保证公司如期披露2016年年度报告。 四、在审计报告定稿后，对年审会计师正式出具的财务报告予以审议，并 形成相关决议 2017年4月19日，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）按照总体审计计划如 期完成了审计工作，并出具了《江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司2016 年度财务报表审计报告》及《江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司2016年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》，公司也制作了2016年年度报 告及年度报告摘要。审计委员会于2017年4月19日召开了2016年度报告审计工作 第三次会议，会议一致通过了如下议案，并同意将以下1-5项议案提交董事会会 议审议： 1、《公司2016年度财务决算和2017年度财务预算的报告》； 2、《公司2016年年度报告全文及摘要》； 3、《关于支付公司2016年度财务审计和内控审计报酬的议案》； 2