桐昆集团股份有限公司关于开展2017年外汇衍生品交易业务.PDFVIP

股票代码：601233 股票简称：桐昆股份 公告编号：2017-019 桐昆集团股份有限公司 关于开展 2017 年外汇衍生品交易业务 的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。 桐昆集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第六 届董事会第二十四次会议审议通过了《关于开展 2017 年外汇衍生品 交易业务的议案》。为有效化解进出口业务衍生的外汇资产和负债面 临的汇率或利率风险，并通过外汇衍生品来规避汇率和利率风险，实 现整体外汇衍生品业务规模与公司实际进出口业务量规模相适应，结 合目前外汇市场的变动趋势，公司拟开展外汇衍生品交易业务，具体 如下公告： 一、拟开展的外汇衍生品交易业务品种 本公告所称外汇衍生品是指远期、互换、期权等产品或上述产品 的组合。衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币；既可采取实物交 割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保进行杠杆交易， 也可采用无担保、无抵押的信用交易。 在人民币汇率双向波动及利率市场化的金融市场环境下，为规避 进出口业务和相应衍生的外币借款所面临的汇率和利率风险，结合资 金管理要求和日常经营需要，公司拟开展的外汇衍生品包括在以下范 围内：远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、远期外汇买卖、 外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权。 二、拟开展的外汇衍生品交易业务规模 1 根据公司 2017 年产能及近期原料价格估算，公司预计 2017 年全 年进出口业务总量将达到 25 亿美元，依照公司外汇相关进出口业务 经营周期以及谨慎预测原则，预计 2017 年外汇衍生品交易业务总额 不超过 40,000 万美元（其他币种按当期汇率折算成美元汇总，进行 平仓操作的仅按建仓金额单边计算该笔业务操作金额），占公司 2016 度经审计净资产的不到 30%，故无需经公司股东大会审议批准，公司 董事会授权公司相关部门开展此项业务，授权期限自本次董事会审议 通过之日起至下一年度年度董事会召开之日止。 三、开展外汇衍生品交易业务的准备情况 鉴于外汇衍生品交易业务与生产经营密切相关，公司董事会作为 总决策机构，授权公司董事长批准日常外汇衍生品交易业务交易方 案，明确财务管理部负责方案制定、交易命令执行和核算，采购供应 部负责方案申请与执行，审计部负责内控风险管理。严格按照公司制 定的《外汇衍生品交易业务管理制度》中明确规定的外汇衍生品交易 业务的风险控制、审议程序、后续管理等流程进行操作。公司参与外 汇衍生品交易业务的人员都已充分理解外汇衍生品交易业务的特点 及风险，严格执行外汇衍生品交易业务的业务操作和风险管理制度。 四、开展外汇衍生品交易业务的风险分析 1、市场风险：在汇率或利率行情走势与公司预期发生大幅偏离 的情况下，公司锁定汇率或利率成本后支出的成本支出可能超过不锁 定时的成本支出，从而造成潜在损失。 2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度 较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。 3、客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法 在预测的回款期内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司 现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇衍生品 业务期限或数额无法完全匹配。 4、回款预测风险：公司采购供应部通常根据采购订单、客户订 单和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或 2 客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操 作的外汇衍生品延期交割风险。 5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制 度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 五、公司采取的风险控制措施 1、公司第六届董事会第七次会议已审议批准了公司董事会制定 的《外汇衍生品交易业务管理制度》，规定公司不进行以投机为目的 的外汇衍生品交易，所