娱乐城量贩KTV项目可行性研究分析.docVIP

PAGE  PAGE 37  PAGE \* MERGEFORMAT 1 娱乐城 量贩KTV项目 可 行 性 研 究 报 告 目 录 第一章 项目总论3 第二章 项目建设背景、必要性、可行性5 第三章 项目业主基本情况14 第四章 项目规划方案14 第五章 项目建设地与土建总规15 第六章 项目环保、节能与劳动安全方案16 第七章 项目组织和劳动定员24 第八章 项目实施进度安排25 第九章 项目财务评价分析26 第十章 项目财务效益、经济和社会效益评价32 第十一章 项目风险分析及风险防控34 第十二章 项目可行性研究结论与建议35 第一章 项目总论 一、项目背景 （一）项目名称；***娱乐城量贩KTV项目 （二）项目的承办企业（单位）：*******娱乐有限公司 （三）项目负责人：**** 电话：****** （四）项目的招商部门：******** （五）项目建设内容、规模、目标：*****娱乐城是一个集歌舞厅、量贩KTV广场、酒吧、餐饮用配套设施于一体的综合娱乐城，总面积4128平方米，总投资8000万元。本项目是该娱乐城的一期工程，面积1325平方米，设有KTV包厢28个以及与之配套的大堂、吧台、超市、水果甜点制作间、休息室等。投资3530万元。 （六）项目建设地点；***********0号 （七）项目建设期：5个月。 （八）项目经济效益 项目总投资3530 万元，其中建设投资2930万元，铺底流动资金600 万元。项目所需投入总资金3530 万元。项目建成后，年营业收入1560 万元，年收入营业税金及附加254万元，年利润总额340 万元、所得税 85万元、年税后净利润255万元，投资利润率7.22 ，投资利税率 16.83%，销售利润率16.34% ，税后投资回收期6.44年，盈亏平衡点 68.9，年税金总额 339万元。 （九）项目社会效益结论 1、该项目有利于提升投资和旅游环境，丰富********建设内容； 2、该项目有利于进一步丰富当地居民和外地游客的文化娱乐生活； 3、 有利于带动******经济的发展。 （十）项目可行性综合评价 本项目符合国家的产业政策，是国家、省、市、县各级政府都鼓励发展的文化服务产业，产业发展前景良好，企业具有很大的发展空间。 项目总投资规模适中，企业财务评价分析主要指标均超过行业相同规模企业，项目财务经济效益较好，并具有一定的抗风险能力，总体而言，经济效益显著。 主要技术经济指标表 表1-1 主要技术经济指标表 序号项目单位指标备注1项目总投资万元35301.1建设投资万元29301.2建设期利息万元01.3流动资金万元6002年总收入万元15603年均总成本万元10513.1年均固定成本万元7553.2年均可变成本万元2964年均经营成本万元7585年均利税总额万元5095.1营业税及附加万元2545.2年均所得税万元855.3年均净利润万元2556税后投资回收期年6.447税前投资回收期年5.588盈亏平衡点%68.9 ?二、存在问题及建议 1、娱乐业竞争度较高，不注重服务质量或不做好市场营销，都会影响企业的名声和收入，公司应按现代企业制度要求完善企业管理制度，加强内部管理，做好人才战略储备，创建企业文化，增强企业凝聚力。项目建成运营后要加强运营管理，注重服务质量和服务创新，保证项目的建设能够有效提升企业的整体盈利能力和社会形象。 2、项目的盈亏平衡点偏高，要加强内部管理，努力降低生产和采购成本，提高服务质量和用人效率，使风险能得到有效控制。 3、本项目投资较大，资金来源有较大风险，要特别注意防范这方面可能出现的严重风险。资金不到位或缺口过大，都会导致项目建设周期延长或无法实施。要尽早和各股东、银行落实筹资和贷款事宜。要多方筹集资金，确保项目建设的资金需要。 第二章 项目建设背景、必要性、可行性 一、项目建设背景 （一）项目政策层面发起背景 1、国家或行业发展规划 娱乐城及KTV项目属于文化服务业。对于该行业的发展，国家有《文化产业振兴规划》，浙江省有《浙江省建设文化大省纲要（2001—2020年）》、浙江省文化产业发展规划（2010—2015）和浙江省文化服务业“十二五”发展规划。 当前，***发展文化服务业面临极好的历史机遇。国务院《文化产业振兴规划》将文化产业作为战略性、先导性产业提升到国家层面。***经济结构调整和转型升级进入全面实施阶段，县委、县政府将发展服务业作为***产业结构转型升级的重要推动力量。文化及相关产业以其