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固定资产实质性程序汇
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固定资产实质性程序
固定资产审定表
被审计单位：
项目： 固定资产
编制：
日期： 索引号： DZ5-1
财务报表截止日/期间：
复核：
日期：
项目名称期末
未审数账项调整重分类调整期末
审定数索引号借方贷方借方贷方一、固定资产原值合计31,826,680.00 31,826,680.00其中：房屋及建筑物14 910 680.00 14 910 680.00机器设备13 176 000.00 13 176 000.00办公设备1 740 000.00 1 740 000.00运输设备2 000 000.00 2 000 000.00二、累计折旧合计7,466,758.30 7,466,758.30其中：房屋及建筑物1 826 558.30 1 826 558.30机器设备4 216 320.00 4 216 320.00办公设备 803 880.00 803 880.00运输设备 620 000.00 620 000.00三、减值准备合计0.00 0.00其中：房屋及建筑物0.00 0.00机器设备0.00 0.00办公设备0.00 0.00运输设备0.00 0.00四、账面价值合计24,359,921.70 24,359,921.70其中：房屋及建筑物13,084,121.70 13,084,121.70机器设备8,959,680.00 8,959,680.00办公设备936,120.00 936,120.00运输设备1,380,000.00 1,380,000.00调整分录 内容科目金额金额金额金额附注披露固定资产抵押
审计结论：1.除上述问题外，未见其他重大异常情况。
固定资产、累计折旧及减值准备明细表
被审计单位：
项目：固定资产、累计折旧及减值准备明细表
编制：
日期： 索引号： DZ5-2
财务报表截止日/期间：
复核：
日期：
项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额备注一、原价合计31 826 680.000.000.0031 826 680.00其中：房屋、建筑物14 910 680.000.000.0014 910 680.00机器设备13 176 000.000.000.0013 176 000.00办公设备1 740 000.000.000.001 740 000.00运输工具2 000 000.000.000.002 000 000.00二、累计折旧合计5 170 021.902,296,736.400.007,466,758.30其中：房屋、建筑物1 379 237.90447,320.400.001,826,558.30机器设备2 951 424.001,264,896.000.004,216,320.00办公设备 459 360.00344,520.000.00803,880.00运输工具 380 000.00240,000.000.00
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