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-  PAGE 7 - 鹤壁市宏大工程建设有限公司 2012年度信用评级报告 信用等级： A 评分： 82.7 调查时间：二〇一二年二月 调查人：李爱霞 乔银杰 一、企业概况 鹤壁市淇滨区岩昌石料加工厂成立于2009年11月18日，注册地址：市淇滨区大河涧乡谭峪村北，注册资金人民币500万元整，法人代表:袁和平，企业性质:个人独资企业,我厂现有工人18人，经营厂地：租赁，经营占地1000平米。 实际控制人为袁和平先生。 经营范围: 石料开采及加工项目的筹建；加工：石子、大沙；销售：水泥、石灰。注册地址：市淇滨区淇滨大道与金山路交叉口东南角 法定代表人：袁和平 所属行业：石料开采及加工 主要产品：石子 二、信用履约评价（20分） 1、信用状况 据调查，该公司在山城联社发生信贷业务有逾期记录。 2、贷款情况 2011年1月份借款结构表 单位：万元 借贷银行金额到期日贷款形态到期偿还信用记录利息信用偿还记录山城区信用联社5002011.12.1-2012.11.30未按期归还按月付息合计 根据等级测评计分表此项满分20分。扣减5分。原因为： 该企业2009年在淇滨联社发生信贷业务以逾期，故此项扣5分。 三、财务指标分析 本次调查依据受评企业提供的2011年经审计的财务报表为分析依据，同时根据现场访谈了解情况，对报表进行了核实，具体分析如下： 1、重要科目核实及提示 货币资金 截至2011年12月末，货币资金余额69万元其中：现金：60万元；银行期末存款8.5万元。山城信用社存款 0.5万元。 应收账款 截至2011年12月末，应收账款241万元；孙继文40万元，砼定公司135万元。王水平66万元。 其它应收款 截至2011年12月末，其它应收款余额90万元，王亚飞11万元，蒋振50万元，吴磊29万元。 存货 截至2011年12月末，存货余额281万元，工程石料200万元。水泥81万元 应付帐款：80万元；其中：定海搅拌站80万元； 主要数据： 项 目2009年12月2010年12月2011年12月本行业平均指标值资产负债率43.54%44.55%42.45%65%流动比率159.97%146.91%151.42%150%现金净流量59万元-43.5万元1265万元现金流动负债比率61.17%3.32%14.71%≧20%或有负债比率48.29%≦50%总资产报酬率37.60%8.14%8.34%≧6%销售利润率21.81%6.82%7.51%9%净资产收益率49.74%9.98%10.60% ≧8.5%总资产利润率14.24%13.19%13.19%≧5%存货周转率2658.5%3013.13%2514.42%≧4销售收入增长率316.66%14.67%0.28%≧9%净利润增长率4890.52%-73.75%17.86%≧9%净资产增长率64.46%10.5%11.20%≧10%2、财务分析 （1）偿债能力分析（28.38分） 根据等级测评计分表此项满分30分。扣减1.65分。原因为： 公司2011年底货币资金、预付账款和存货均有所增加，应收账减少，应付款增加，资产负债率44.84%。低于行业置。 2011年流动资产、流动负债保持平稳，流动比率151.42%。 整体看，公司2009-2011年短期偿债能力一般。 筹资活动现金流量方面，从报表数据来看， 2011年筹资活动现金净流入-405万元。故此项扣1.65分。 总体看，公司整体现金流状况较好，且经营活动获取现金的能力一般。 或有负债。据调查，公司为以下企业提供担保业务。或有负债比例为48.29。 企业金额到期日贷款形态到期偿还信用记录利息信用偿还记录市广厦房地产置业有限公司2000万元2012.2.25正常首次贷款按月还息（2）盈利能力评价（16.50分） 根据等级测评计分表此项满分20分。扣减3.5分。原因为： 公司产品的销售收入、盈利水平近年小幅增长。销售利润率低于行业置。 整体看，公司2011年盈利能力有较低。故此项扣3.5分。 （3）经营及发展能力评价（11.12分） 根据等级测评计分表此项满分1