巴塞尔新资本协议及其对中国商业银行风险管理改革的启示.pptVIP

巴塞尔新资本协议及其 对中国商业银行风险管理改革的启示 ; 一、新资本协议及其在全球银行业产生的影响 二、中国商业银行风险管理现状与问题 三、新资本协议对中国商业银行风险管理改革的启示;一、新资本协议及其在全球银行业产生的影响 1、新资本协议的主要内容 2、各国银行业对新资本协议的反应 3、欧美银行业关于新资本协议的争论及其原因分析;1 新资本协议的主要内容 1.1 新协议的两大目标 （1）提高最低资本要求的风险敏感度 （2）激励商业银行不断提高风险管理水平 1.2 新协议的三大支柱：资本充足率、监管当局的监督检查、 市场纪律 1.3 新协议的核心内容：内部评级法;1.3 新协议的核心内容：内部评级法 1.3.1 风险类别 1.3.2 风险要素 1.3.3 风险权重 1.3.4 最低要求;1.3.1 风险类别 信用风险分为五大风险类别： (1)公司风险 ——专业贷款：项目融资 物品融资 商品融资 产生收入的房地产贷款 高变动性商业房地产贷款 (2)银行风险 (3)主权风险 (4)零售风险 住宅抵押风险暴露 合格的循环零售风险暴露 所有其它零售风险暴露 (5)股权风险;1.3.2 风险要素 公司信用风险分为4个风险要素 (1)违约率PD 客户评级 (2)违约损失率LGD (3)违约风险暴露EAD 债项评级 (4)期限M;1.3.2 风险要素 ;1.3.3 风险权重 （标准法: 0%、20%、50%、100%、150%） 内部评级法：以违约概率PD、违约损失率LGD和期限M作为输 入参数，输入以下一组风险权重方程得到风险加权资产 ——相关性（R）＝0.12×（1-EXP(-50×PD))/(1-EXP(- 50))+0.24×[1-(1-EXP(-50×PD))/（1－EXP(-50))] ——期限调整（b)=(0.08451-0.05898×log（PD))^2 ——资本要求（K)=LGD×N[(1-R)^-0.5×G(PD)+(R/(1-R)^0.5×G(0.999)]×（1－1.5×b(PD)^-1×（1＋(M-2.5)×b(PD)) ——风险加权资产（RAW)＝K×12.50×EAD ;1.3.4 最低要求 (1)评级体系的设计； (2)评级体系的运作； (3)公司治理和监督； (4)内部评级的使用； (5)风险量化； (6)内部评估的验证； (7)监管当局确定的违约损失率和违约风险暴露； (8)租赁认定的要求； (9)股权暴露资本要求的计算； (10）披露要求。 ;2、各国银行业对新资本协议的反应 2.1 定量影响测算QIS3 ——QIS3：由43个国家（包括中国）365家银行参加。 ——平均来说，新协议要求的监管资本与老协议下的监管资本基本持平。 ——对于高级度量法的美国、欧盟的大银行来说，信用风险资本要求下降了17%，操作风险资本要求增加了11%，二者相抵，资本要求下降了6%。 ;2.2 各国监管当局对新协议的反应 （巴塞尔委员会认为： “包括多项选择的新协议不仅适用于十国集团国家，而且也适用于世界各国的银行和银行体系。”） 2.2.1 欧美监管当局的意见 ——欧洲要求各商业银行如期实施内部评级法。新协议不仅适用于商业银行，而且适用于欧盟的所有信贷机构和投资银行。 ——美国前十家核心的大银行集团：内部评级法高级法 操作风险高级度量法 另外十家大银行：内部评级法高级法、操作风险的高级度量法 美国Top20：海外资产占比99%，国内资产占比2/3 93%的银行资本充足率超过10%。 ;2.2.2 香港监管当局的意见 应以新协议为指引，致力于提高银行的全面风险管理能力为2006年正式实施新巴塞尔资本协议，香港金管局决定在2005年底之前，采用贷款分类新框架. 要求具有大量风险暴露的银行，采用“完整的贷款分类新框 架”，贷款由5级分类改为12级分类（零售业务可只分11级） 风险暴露较小的银行可以只采用“简化的贷款分类新框架”， 贷款至少分为7级。 制定贷款级别与违约率的对应关系。 香港当