市场风险管理制度說明.PDF

【附表十】 市場風險管理制度說明 98 年度 項 目 內 容 1. 市場風險管理策 1.策略： 略與流程 （1）依董事會核定之風險管理目標及限額，監控全行市場 風險部位及可容忍之損失。 （2）依本行「市場風險管理準則」及其他相關規定，落實 市場風險管理，以達成營運目標並維持健全之資本適 足率。 （3）建置市場風險資訊系統，俾有效監控本行金融商品部 位各項額度管理、損益評估、敏感性因子分析、壓力 測試執行及風險值計算等，並做成風險報告呈首長核 閱，俾為決策參考。 （4）規劃建置風險績效衡量制度，將各營業單位使用資 本、報酬與風險連結，以精確衡量各營業單位績效。 2.流程： 依據不同業務特性訂定各類金融商品之風險管理辦法，將 相關之風險辨識、衡量、監控與報告之流程納入規範，並 由風險管理部門監控交易單位遵循情形。 （1）日常交易：財務管理中心每日編製市場風險部位及損 益表，並定期彙編有價證券投資績效評估提報董事 會，俾董事會了解本行有價證券投資之風險控管情 形。風險管理單位每日彙整分析國內交易單位資料、 每月彙總分析全行各類金融商品之部位、評估損益、 敏感性風險因子分析及壓力測試等數據，俾高階管理 階層了解全行市場風險曝險狀況。 （2）例外管理：各項交易均有限額及停損規定，如有交易 達停損限額將立即執行；倘不執行停損，交易單位須 敘明不停損理由與因應方案等，呈報高階管理階層核 准，並定期向董事會報告。 2. 市場風險管理組 1.董事會為本行最高市場風險監督單位，核定風險策略及各項 織與架構 風險限額。 2.總經理下轄資金審議委員會、投資審議委員會、資產負債暨 風險管理委員會負責督導市場風險。出席單位定期報告資金 1 項 目 內 容 運用情形及市場風險等資訊，供委員會參考。另為強化本行 市場風險管理，98 年 5 月成立財務管理中心，負責本行市 場風險及資產負債管理事宜。 3.每半年召開資產負債暨風險管理委員會會議，由風險管理 單位針對本行各類金融商品部位管理情形提出報告，供委員 會參考。 4.定期召開風險控管會議，會中由出席單位分析國際金融市場 利率、匯率、權益證券與資產證券化商品最新市況，並針對 本行市場風險、利率風險及流動性風險等