信用证审理流程创新.docVIP

信用证审理流程： ? 1.????? 信用证的形式： 一般情况下为不可撤消的(IRREVOCABLF)信用证。 2. 开证银行的资信问题：一般来说，当开证申请人为新客户时，受益人应通过本 地银行审核开证行的信用是否可靠，主要审查开证行在国际上的信誉如何，其资金流转情况如何。 3. 申请人和受益人的名称及地址一定要准确，特别是受益人的名称必须正确无误。 4. 注意三期即开证日期、最迟装运日、到期日是否合理。所谓的合理是开证日期与最迟装运日之间的期限足够工厂完货，到期日与最迟装运日之间的间隔为15天或21天。 ? 5. 信用证的有效地点一般为受益人所在国，若有效地点在开证申请人所在国，则要视实际情况而定，如交单时间比较富余，则不必改证，反之，则必须修改信用证。 ? 6. 信用证金额的货币单位是USD，还是EURO，或DM等，价格条款足FOB，还是CFR、CIF、CIP等，是否与形式发票一致。 7. 付款方式是即期的，还是延期的，是否与形式发票一致。 8. 货物描述(名称、规格、数量、包装、价格等)要_正确，与形式发桨一致。 9. 启运港、目的港要明确。来证应明确规定目的港与装运港，如来证没有规定装运港，则选择离工厂较近的港口，但目的港必须明确。 10. 可否中途转运、可否分批装运。如来证未明确规定是否允许分批装运、是否允许转船，则根据《5 00号》出版物规定，可以分批装运和转船。 11. 是否指定义付行议付，是BY PAYMENT还是BY NEGOTIATION. 12. 限制装运船的条款(如限制装运某国籍船只，限制装运船只不能停靠某港口 或行驶某航线等)是否可行合理。 13. 单据的审核： 1）商业发票： A根据信用证确定发票的标题为：INVOICE或COMMERCIAL INVOICE B货物的详细名称、规格、数量、单价、金额与信用证严格相符且单单相符。 C发票的抬头为信用证的开证申请人。 D信用证要求发票的份数。 E信用证对发票的其他要求，如需要认证等。 F）发票的日期要早于或等于提单日期，但必须早于交单的日期。 2）箱单 A货物的详细名称、规格、数量、单价、余额与信用证严格相符且单单相符。 B箱单抬头为信用证开证申请人。 C信用证要求箱单的份数。 D信用证对箱单的其他要求，如需要详细装箱单等。 E箱单日期同发票日期。 3）提单 A提单的抬头：提单的抬头一般分为记名指示提单和不记名指示提单，但提单为不记名指示提单时，须加注受益人的背书。 B货代提单或第三方提单是否接受。 C是预付还是到付。 D信用证要求提单的份数。 E被通知人是谁。 F信用证对提单的其他要求，如需写目的港代理，承运人的名字等。 G提单的签发日期不能晚于最迟装运日，但也不能早于信用证的开证日期。 4）产地证／GSP证书 A确认证书由哪个机构出具。 B是否需要认证。 C信用征要求的份数。 D)是否加打其他语句，如证明货物为中国产、出口为中国等。 E产地证／GSP证书日期可迟于发票日期，但不能迟于提单日期。 5）保险单 A保险单据的被保险人。 B保险单据的背书，当被保险人是受益人时，须加注受益人背书。 C保险单具的条款及险别，如信用证对此无要求，则投保中国人民保险公司的一切险，如有要求，则照信用证条款投保。 D信用证要求出具的保单的份数。 F保险单的日期要早于提单同期，但不能早于发票日期，可为提单日前一天。 6）汇票 A汇票的付款人。 B汇票的受款人。 C付款期限。 D信用证要求的汇票份数。 E汇票的日期要晚于提单的日期，可以写交单的日期。 7）船证 A信用证要求出具几种船证。 B信用证对船证内容的要求。 C船证日期同提单日期。 8）装船通知 A信用证要求的抬头为谁，一般为保险公司或开证申请人。 B信用证要求加列的内容。 C船通知日期一般为提单日期后2日内。 9）商检证书(SGS证书，IEI证书等) A商检证书的签发日期一般早于提单日期。 B信用证要求出具证书的内容及格式是什么，受益人是否能够接受。 C信用证要求出具证书的机构是哪家。 10）受益人证明 A信用证要求出具此单据的时间 B信用证对其内容的要求是否能够接受。 11）运费发票 A信用证对其内容及格式的要求。 B是否需要加盖CCPIT章。 12）重量单 A重量单的份数。 B信用证对其内容的要求。 13）邮局收据 14）此次信用证同上次相比是否出现新的单据或新格式或新要求？ ?