宁陵服务区2014年收入目标和利润目标.docVIP

宁陵服务区目标反馈 公司领导： 接到公司下发的目标任务后，我服务区高度重视，多次召开全体员工会议和管理层会议研究分解执行，但在分解过程中员工普遍反映目标高、任务重，特别是利润目标根本无法完成，具体分析如下： 收入 公司下达经营收入目标是571.55万元，比去年实际收入增长7%。我服务区2013年经营收入是534.16万元、比2012年增长了3.97%。收入任务明显偏高，具体原因：今年水果摊对外承包分流我服务区部分收入；在今年经济不景气、经济增速放缓及中央下达八项规定三公经费受控、公务旅游、出行人员明显减少的情况下，对我们服务行业影响明显。根据以上情况估算我服务区今年经营收入比去年增长4%,根据目标可实现性原则，建议我服务区目标定为555.53万元。 利润 公司给我服务区制定的2014年的目标利润是亏损29.11万元。而我服务区2011-2013年分别亏损了158.21万元、145.12万元和170.36万元；在经济增速放缓，物价、人工费用上涨，服务区开业时间较长各种设施设备老化、使用维护成本明显增高的情况下，目标利润明显与实际偏差较大，分析说明如下： 人工费用：按照公司新工资方案（按管理层拿最低绩效测算）定编60人计算我服务区一个月工资是15.42万元，4-12月9个月工资就是138.77万元，4到12月份7个法定节假日加班费是6.45万元，1-3月份实际发生工资49.05万元，全年工资一项就得194.27万元，比2013年人员减少20人工资减少29.61万元；员工保险，按照现在标准为60名员工缴纳社保一个月就是3.02万元、一年是31.57万元，由于最低工资标准的提高，7月份开始员工保险缴纳基数还要调高，粗若估算半年要增加支出5万元左右，比2013年人员减少20人保险减少8.09万元。 成本：按照公司下达目标餐饮一年收入是241.89万，由于今年物价上涨、餐饮成本达到32%才能保证菜品质量，直接成本就是77.4万元；按照公司统一决策部署，服务区商品实行同城同价造成我服务区3月份商品直接成本率达到57.69%、特别是烟的成本高达86.54%，根据公司下达超市收入任务是315.12万元，照此计算超市直接成本就是181.78万元；为了维持服务区对外窗口形象4-12月份间接成本（物料、燃油费、促销费）至少达到去年同期的80%，1-3月份按实际发生计算，我服务区2014年间接成本支出是16.16万元；全年成本性支出就达358.79万元。 税金 根据公司下达经营收入目标计算全年营业税金及附加是14.95万元。 管理费用 管理费用中的人工性费用按照公司定编标准和新工资方案核定；为了维持服务区的良好的对外窗口形象，可控费用（比如招待费、差旅费、物业管理费、车辆使用费、宣传费）至少达到去年同期的80%（1-3月份管理费用比去年同期降低19.82%）；有些固定费用是按照去年同期发生数核算（比如光纤费、残疾人保障金）。计算下来全年管理费用就是268.97万元。 在公司核定我服务区经营收入571.55万元的情况下根据上述标准测算我服务区2014年利润亏损71.16万元，扣除经营收入目标虚高16万的影响，根据目标的可实现性原则建议我服务区2014年目标利润核定为-80万元，这样在全体员工的共同努力下才可能实现、这样才能调动全体员工的工作积极性和创造性。如果通过全体员工的的共同努力仍然离目标差距较大，目标就失去他应有的作用。 我们深知公司上下比较困难，我们也感到责任重大，担子沉重，我们多措并举抓收入降费用，比如我们严格控制宿舍用电、实行上班期间宿舍断电；基本控制员工福利??、劳保费的发放；严格控制餐饮成本等多项措施降低费用。 宁陵服务区 2014-04-06