商业银行与存款创葱麓造.pptVIP

第五章 商业银行与存款创造;本章要点;一、商业银行的产生与性质 二、商业银行的类型 三、商业银行的金融创新 四、《巴塞尔协议》与商业银行资本充足率 ;一、商业银行的产生与性质;（二）商业银行的性质;二、商业银行的类型;三、商业银行的金融创新;（一）避免风险的创新;（二）技术创新;（三）规避金融管制和竞争资金来源的创新;（四）商业银行的资产证券化;四、《巴塞尔协议》与商业银行资本充足率 ;1.资本的组成 ;;2.资本衡量标准：风险加权制 ;1998年，巴塞尔委员决定全面修改协议。 1999年6月，提出了新巴塞尔协议第一稿， 2001年1月公布了第二稿， 2003年4月公布了第三稿。 2004年6月26日， 《巴塞尔新资本协议》的最终稿通过，即《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，定于2006年开始实施（其中的高级法将在2007年实施）。 ;第二节 商业银行主要业务;商业银行的资产负债表;1.吸收存款 活期存款 可签发支票，不定期限。 储蓄存款 个人或非营利单位以储蓄为目的，凭存折或存单支取，不可开支票。 定期存款 规定期限，提前支取要交罚金，主要是存单形式。;2.借入款及其他负债业务 向中央银行借款 再贴现；直接借款（抵押借款） 银行同业拆借 国际金融市场融资 方式：办理定期存款、发行大额定期存单、出售商业票据、银行承兑票据以及发行债券等 （欧洲美元市场） 回购协议 ;三、商业银行的资产业务 1.现金资产（一线准备金） 库存现金 银行金库中的现钞和硬币 存款准备金 法定准备金（商业银行按法律规定，将其存款的一定比率交存在中央银行） 超额准备金;存放同业 为了自身清算业务的便利，在其他银行经常保持的一部分存款余额。 托收未达款 应收的清算款项 ;2.贷款 （1）按期限长短分： 短期；中期；长期 ;（3）按贷款条件分： 信用贷款 仅凭借款人的信誉而发放，风险较大 担保贷款 借款人或第三者向银行提供一定的财产或信誉作为还款保证。 抵押贷款;担保贷款有三种形式： 保证贷款：即保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按约定履行债务或承担责任的行为。 抵押贷款：即借款人或第三人不转移对法定财产的占有，将该财产作为债权的担保。 质押贷款：即以借款人或第三者的动产或权利为质物而发放的贷款。包括动产质押和权利质押。 ;（4）按贷款对象来分：;票据贴现 客户将未到期的票据转让给银行而取得现款。 ;（5）按风险程度划分： 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款;3.投资（有价证券） 银行购买有价证券（政府债券、政府机构债券、地方政府债券、公司债券），主要目的是为了增加收益和增加资产的流动性。 “二线准备金” ;四、商业银行的中间业务 （一）支票结算业务 同城清算——票据交换所 异地清算——中央银行；代理行清算 （二）汇兑业务 银行汇票、付款委托书 ;（三）信用证业务 商品信用证 银行应客户（买方）的要求，按其指定的条件开给销货单位的一种保证付款的凭证。 货币信用证 银行收取客户的一定款项后，开给客户保证在异地银行兑取相应现款的一种凭证。;（四）信托业务 个人信托 财产管理、遗嘱信托、代理证券投资等 法人信托 代理发行股票和债券，代理管理各项基金，代理政府办理国库券、公债券的发行、推销以及还本付息等 （五）承兑业务 银行为客户开出的汇票或票据承担付款保证。银行收取一定的手续费。 ;（六）代理业务 代理融通业务（代收帐款、收买应收帐款） 由银行或专业代理融通公司代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务方式。 其他代理业务 目前国内银行的代理业务：公用事业费转帐；代发工资；代发养老金；代理保险；代理债券；银证转帐；保管箱；存款证明等。;（七）租赁业务 融资性租赁 由银行出资购买客户指定的设备，客户（承租人）使用它们并按时交纳租金； 操作性租赁（服务性租赁） 银行作为出租人购买设备、车辆、船只等大型设备，然后出租给承租人。 其他 银行卡、咨询 ;五、商业银行的综合性、多功能发展趋势 ; （二）业务国际化 ;跨国银行主要业务： 货币市场的同业资金拆放； 国际信贷，特别是以银团形式为项目融通资金； 国际证券投资、发行和买卖； 为国际贸易提供信贷和结算； 外汇买卖及有关业务； 介绍客户，提供金融、财务咨询等。 ;（三）营运电子化 ;第三节 商业银行的经营原则与经营管理理论;盈利性 是指商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大限度的利润。 流动性 是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。 安全性 是指银行在经营过程中，不仅