第五章 商业银创新行2.pptVIP

第五章 商业银行;第一节 商业银行的产生和发展;一、商业银行的产生;现代银行业产生的两条途径;二、商业银行的发展模式;三、现代商业银行的未来发展趋势; ;第二节 商业银行的性质、职能和组织制度;一、商业银行的性质;其特殊性主要表现在如下几方面：;二、商业银行的职能;1、信用中介 信用中介是商业银行最基本的、也是最能反映其经营活动特征的功能。它是指商业银行通过负债业务将社会上闲置的货币资金动员和集中起来，又通过资产业务将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。 变小额资本为大额资本，变短期资本为长期资本 2、支付中介 支付中介职能是由货币兑换演变发展而来的。支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为企业和客户办理各种同货币收支有关的业务，包括货币兑换、货币结算、货币收付、货币及金融资产保管等。 3，金融服务 是商业银行发展到现代银行阶段的产物。商业银行在传统的资产业务以外，不断开拓业务领域，从而使商业银 ; 4、信用创造 信用创造是商业银行的特殊功能，它是在信用中介和支付中介功能的基础上产生的。 信用创造是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。商业银行发挥信用创造功能的作用主要在于通过创造存款货币等等流通工具和支付手段，既可以节省现金使用，减少社会流通费用，又能够满足社会经济发展对流通手段和支付手段所需要。是商业银行体系通过放款或购入各种证券而使货币供应量增大的一种金融现象。 ;三、商业银行的组织制度;1、商业银行组织制度建立原则;优点：各银行管理层级少，经营具有较高的自主性和灵活性，有利于自由竞争和开展业务。 缺点：不利于网络银行业务的拓展，业务集中，不利于风险的分散化，不利于横向开放性经济的发展。 ;（2）分支行制;（3）银行控股公司制;;1、负债业务与所有者权益 2、资产业务 3、中间业务和表外业务;1、负债业务与所有者权益（资金来源）; （2）各类存款（银行最主要的负债），包括 ——活期存款 ——定期存款 ——储蓄存款 按存款人不同，存款分为企业存款和储蓄存款，在此基础上，按期限，企业存款分为活期存款和定期存款，储蓄存款分为活期储蓄、定期储蓄和定活两便储蓄。 ;（3）其他负债（长期和短期借款）： ——短期借款包括银行同业拆借、向中央银行借款、结算过程中的短期资金占用和其他借款（如卖出回购协议融入资金和欧洲货币市场借款等）。 ——长期借款主要通过发行金融债券取得。;2、资产业务（资金运 用）;（2）贷款业务：商业银行按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人。 —— 按贷款期限分为活期贷款、定期贷款和透支贷款； ——按保障条件分为信用贷款、担保贷款（含保证贷款、抵押贷款和质押贷款）和票据贴现； ——按贷款的质量和风险程度的划分，可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类贷款。;贷款的种类：;2、按银行贷款的保障条件来分类，可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 担保贷款是指具有一定的财产或信用做还款保证的贷款。 票据贴现是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款。; 未到期票据贴现付款额的计算公式是： 贴现付款额＝票据面额× [1－年贴现率×（未到期天数÷360）] 票据贴现可以使一部分闲散资金拥有者互相利用， 共获利益。对银行来说，贴现银行可获得如下利益：利 息收益较多；资金收回较快；资金收回较安全等。对于 贴现企业，通过贴现可取得短期融通资金。;票据贴现与发放贷款有什么不同？? 票据贴现和发放贷款，都是银行的资产业务，都是为客户融通资金，但二者之间却有许多差别。 A 利息收取时间不同。 B 利息率不同。 C 债务债权的关系人不同。 D 期限不同。 3、按贷款的质量（或风险程度）分类，可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。这种贷款分类是世界上通常采用的方式。 ; 《贷款风险分类指导原则》 （2001年12月） 正常：借款人能够履行贷款合同，银行没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一定可能对偿还贷款产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还借款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。;（3）投资业务：商