第五章存款货币掖葱馒行.ppt

第五章 存款货币银行;第五章 存款货币银行;存款货币银行(Deposit Money Banks)的概念;中国现行统计中的存款货币银行 ;第一节 商业银行的产生与发展;二、现代银行的产生;英文的 “银行”(bank)来源于意大利语 “ banco”-----坐在长板凳上的人; 英文的 “破产”(bankruptcy)来源于存款人砸坏无力还债的银行家的长板凳这一意大利习俗。;三、现代银行（资本主义银行）的产生通过两条途径： 由原高利贷性质的银行逐渐转变而成； 按现代公司制度如以股份有限公司的形式组建而成。1694年英格兰银行（最早出现的股份银行）的组建就是现代银行产生的重要标志。;第二节 存款货币银行的类型与组织;二、 商业银行的组织制度;案例：美国的商业银行组织制度;三、中国存款货币银行的类型和组织;第三节存款货币银行的负债业务;负债业务;资产;国外资产 储备资产;自有资本的作用;巴塞尔协议;资本成本r（%）;资本成本r（%）;资本的具体构成;《巴塞尔协议》对资本充足率的规定;巴塞尔新资本协议2004年6月正式公布 ;新《巴塞尔协议》三大支柱;巴塞尔委员会计划:;我国商业银行资本构成存在问题;中国银监会2004年2月 23日发布《商业银行资本充足率管理办法》，3月1日实施 ;计 算 公 式;商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目： （一）商誉； （二）商业银行对未并表金融机构的资本投资； （三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。 商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除以下项目： （一）商誉； （二）商业银行对未并表金融机构资本投资的50%； （三）商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。 ;表内资产风险权重表 ;d.对我国金融机构的债权;市场风险资本的计算按照《商业银行资本充足率管理办法》中“计算市场风险资本要求的标准法”来制定。;《办法》规定，商业银行应建立完善的资本充足率评估程序和管理制度，董事会承担本银行资本充足率管理的最终责任； 根据商业银行风险状况和风险管理能力，银监会有权要求单个银行提高最低资本充足率标准，并根据资本充足率的高低，把商业银行分为三类，即资本充足、资本不足和资本严重不足的银行。 ;根据资本充足率的状况，银监会将商业银行分为三类： （一）资本充足的商业银行：资本充足率不低于百分之八，核心资本充足率不低于百分之四； （二）资本不足的商业银行：资本充足率不足百分之八，或核心资本充足率不足百分之四； （三）资本严重不足的商业银行：资本充足率不足百分之四，或核心资本充足率不足百分之二。 ;《办法》规定商业银行资本充足率的最后达标期限为2007年1月1日。 过渡期内，未达标的商业银行应制订切实可行的资本补充计划，通过敦促股东注资，调整资产结构，改善经营状况，提高自我积累能力，招募合格战略投资人，发行长期次级债券、可转债，上市或增资扩股等多种方式补充资本。 ;2004/6/23 ;商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。 由于次级债券可计入银行附属资本，并且相对于发行股票补充资本的方式来说，发行次级债程序相对简单、周期短，是一种快捷、可持续的补充资本金的方式 .;案例：次级债为中行建行上市铺路 ;中行、建行此次发行次级债还带来了整个银行间债券市场的创新。此前，曾有兴业银行发行过30亿元次级债，招商银行发行过35亿元次级债，浦发银行发行了60亿元次级债，华夏银行也计划发行42.5亿元次级债。这些已经发行的银行次级债，均为定向募集，投资者大多是保险公司，没有二级市场的交易。而有了中行和建行的创新，今后次级债的投资者将扩大到券商、银行、保险公司、财务公司等多种金融机构，甚至企业也可以委托银行间市场成员来投资次级债。次级债将可以在二级市场交易，从而具备了充足的流动性。这种种变革将使银行间债券市场变得空前活跃，各银行今后发债的空间也大大增加了。;案例：货币政策和银行监管的配合;二 吸收存款;吸收存款;三 其他负债业务;银行同业拆借：即银行相互之间的资金融通，一般均为短期的。分信用拆借和回购协议两种类型。 国际货币市场借款。 结算过程中的短期资金占用。 发行金融债券。 ;四商业银行的负债管理;第四节 存款货币银行的资产业务;资产业务;资产;中国存款货币银行的资产负债表;二 贴现与贷款;贴现;例如，银行以年贴现率10%为顾客的一张面额为1万元、72天后才到期的票据办理贴现。依上式计算应付给该顾客9800元，也即从票面金额中扣除200元作为贴现利息。当这张票据到期时，银行就可依票面金额收回1万元（其中就包含了200元的利息）。 ;贴现业务在形式