第六章 商业银写葱滦ok.pptVIP

第六章 ;（一）含义： 现代商业银行的概念：商业银行是以获取利润为经营目的，以金融资产和负债为经营对象，综合性多功能的金融企业;;信用中介 支付中介 信用创造 金融服务功能;（一）职能分工型 （二）全能型 （三）发展趋势：全能型 当前，西方国家银行业已经进入混业经营时代，20世纪90年代，英、日先后放弃了金融分业经营的规定，美国也于1999年发布了《金融服务现代化法》，宣布废止《格拉斯一斯蒂格尔法》，准许商业银行全面经营投资银行业务。 ;;（一）单一银行制（二）总分行制—分支行制（三）银行持股公司制（四）连锁银行制;（一）类型：职能分工型 （二）组织制度：总分行制 ; 第二节 商业银行经营原则;（二）流动性是指商业银行能够随时满足客户提取现金、满足必要贷款等方面要求的能力，即清偿能力。包括资产的流动性与负债的流动性 核心在于保证以最小成本立即获得所需要的资金。 统计表明：80%破产企业是盈利企业，它们倒闭不是因为亏损而资不抵债，而是因为流动性不足;（三）盈利性是商业银行的经营目标 ;;第三节 商业银行业务;一、商业银行负债业务;1.资本一般构成 1）股本（普通股和优先股） 2）资本公积 3）未分配利润 4）补偿性的准备 为弥补各种可能出现的经营损失而预留准备金 5）从属债务（后期偿付性和长期性）;2.《巴塞尔协议》的内容 1988.7. 通过《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》 １）把银行资本分为核心资本和附属资本 核心资本：一级资本，包括股本与公开储备（≥50%） 附属资本：二级资本，非公开储备，资产重估准备金，普通准备金或呆帐准备金、混合资本工具 ２）关于风险加权的计算：0%、20%、50%、100% ３）标准比率的目标：资本充足率必须≥8%（其中核心资本至少4%） 资本充足率=资本/加权风险资产;2006年中报 招商银行资本充足率12.35% 中国银行资本充足率12.27% 建设银行资本充足率13.15% 工商银行资本充足率10.74% 民生银行资本充足率7.46% 兴业银行资本充足率8.41% 2006年三季报 深发展资本充足率3.59% ;中资银行2006按一级资本在《银行家》全球1000家大银行中的排名 ;银行名称 ;1.交易账户 活期存款 可转让支付命令账户（NOWS）， 货币市场存款帐户（MMDA） 自动转帐帐户（ATS） 2.非交易账户 储蓄存款 定期存款比重增加;1.向中央银行借款：再贴现、再贷款、再抵押 2.银行同业拆借 3.回购协议 4.发行中长期债券与国际金融市场融资 5.结算过程中的短期资金占用;二、商业银行的资产业务 ——定义？;1. 贴现的含义 企业为取得资金，以未到期的票据向银行融通资金，银行按票据的面额，扣除自贴现日至票据到期日的利息后，将票面余额付给持票人的资金融通行为 2.计算公式 贴现付款额=票据面额×（1一年贴现率×未到期天数/365天）;;;（三）贷款业务;（四）证券投资业务： 1、目的：获取收益，分散风险和增强流动性。 2、对象：主要是债券以及各种票据，对股票投资有严格限制 ;三、 商业银行中间业务与表外业务;2.主要类型 （1）结算业务 （2）信托业务 （3）租赁业务：金融租赁又叫融资性租赁，是由出租人出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。出租人垫付了全部资金，承租人实际上是获得了资金融通。 （4）代理业务 （5）代理融通业务 （6）银行卡业务 （7）咨询业务 ;（二）表外业务;2.狭义表外业务的类型 （1）贷款承诺 按约定条件向客户发放贷款的诺言，例如：回购协议；透支；信贷额度 （2）担保及类似的“或有负债”业务 例如：银行承兑汇票、贷款担保； （3）金融衍生产品 例如：期货交易 期权交易 互换协议等等 （4）投资银行业务 证券包销 证券代理和分销;2006中间业务收入占比;1、存款业务保持稳步增长态势;1997-2004金融机构储蓄存款增长情况;2、贷款业务依然是国有银行主要资产业务，但比重逐步降低 3、投资业务比重明显提高;国有商业银行资产结构的变化;4）中间业务发展迅速，正在成为银行新的利润增长点。 —中间业务发展的两阶段 1995至2000年为存款导向阶段：代收代付、委托贷款等业务领域。 2000年以后，逐步过渡到收入导向阶段： 理财业务，代理保险、投资银行、资产托管等高收益业务;到2004年底，中资银行开办的中间业务已经涉及九大类420多个品种，部分业务品种已经享有较高的市场声誉， 工商银行的现金管