银行保函讲解创新.pptVIP

银 行 保 函; 银行保函（L/G）;二、性质 1、银行信用 2、从属于债权人和债务人之间的合约（银行负次要责任但也有负首要责任的情形） ;三、当事人及其责任义务 1、委托人——向担保银行提出申请，要求银行开具保函的一方。 A、如果发生索赔，在担保行按保函规定向受益人作出赔付后，申请人应立即偿还担保行为此所作的任何支付。 B、负担保函项下一切费用及利息。 C、担保行如果认为需要时，应预支一部分或全部押金。 ; ; 直接担保 ;4、通知行—— 将保函通知给受益人的银行。 只负责验核保函表面真实性。 5、保兑行：加具保兑的银行。又称第二担保人。 6、转开行：①凭担保行的反担保向受益人开出保函的银行。 ②承担担保人责任。原担保行变为反担保人。 7、反担保人：向担保银行开出书面反担保函的人。; 间接担保;四、银行保函作用 1、提供担保 2、在当事人之间分配风险 3、见索即付保函的清偿功能 4、一种融资工具 5、见证作用 ; 第二节 保函种类 一、从属性保函和独立保函 1、从属性保函（有条件保函） A、就保函性质而言，保函从属于基础合约 B、银行保函的付款责任是第二性的 C、只有在违约情况发生时才会支付 D、开立保函只是为了提供信用担保。; 2、独立性保函（见索即付保函） A、保函独立于基础合同 B、银行承担第一性付款责任 C、付款的惟一条件是单据 D、保函的独立性是相对的。 ;二、出口保函，进口保函，借贷保函和其它保函 投标保函 承包类保函 履约保函 出口类保函 留置金保函 预付金保函 质量/维修保函 付款保函 进口类保函 提货保函 租赁保函 ; 补偿贸易保函 对销贸易类保函 来料加工来件装配 借款保函 关税保付保函 其他类保函 帐户透支保函 保释金保函 海事保函;第三节 银行保函的业务操作和业务处理;1、索偿的有效性 A、担保行只负责审核受益人的索偿是否有效，而不考虑申请人是否有意见，或受益人的索赔理由是否真实。 B、受益人要提供保函中所要求的单据和证明文件。 C、担保行对外付款后，可立即行使自己的权利，向保函的申请人或反担保人进行索赔，要求其偿还银行所支付的款项。; 2、赔付后保函的失效 只有在保函到期或在担保行赔付保函项下全部款项后或受益人书面声明解除担保银行的责任，或受益人退回保函正本后，担保行的责任才能得以解脱。 3. 保函的注销 保函在到期后或在担保行赔付保函项下全部款项后失效。担保行应立即办理保函的注销手续，并要求受益人按保函的有关规定将保函退回担保行。至此，保函业务的运作程序结束。 ;三、保函与L/C的异同： 相同点： 1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的有条件的支付担保或承诺 2、都是用银行信用代替或补充商业信用，使受益人避免或减少因申请人不履约而遭受的损失 3、保函中的担保行和跟单信用证中的开证行对于单据真伪及其法律效力，寄递中遗失等不负责任 4、保函和跟单信用证通常都不可撤消 ; 区别： 1、保函范围远大于L/C 2、保函银行既可第一性也可第二性 3、保函可以是有对价支付；也可无对价支付 4、保函只能由担保行见单付款，不能如L/C由第三家银行议付、付款或承兑 5、保函到期地点在担保行所在地，不同于L/C可在第三地 6、保函单据可以是货运