第2章_金融风险管理框架.ppt

第二章 金融风险管理框架 第一节 金融风险管理系统 第二节 金融风险管理的组织结构 第三节 金融风险管理的一般程序 第一节 金融风险管理系统 第三节 金融风险管理的一般程序 一、金融风险管理的衡量系统 1、涵义 用来估量每项交易中金融风险的大小和影响，为金融风险管理的决策提供依据的系统。 2、运作 (1)建立多种风险测量的模型 ①市场风险测量模型：VaR、ES等模型 ②信用风险测量模型：J.P.摩根的Creditmetrics模型、KMV模型、瑞士信贷银行的CreditRisk＋模型、麦肯锡公司的CreditPortfolioView模型 ③利率风险测量模型：缺口模型和持续期模型 (2)建立风险汇总机制，以便衡量其整体的金融风险 单个业务或局部风险小，但加总大 第一节 金融风险管理系统 二、金融风险管理的决策系统 1、涵义 为整个金融风险管理系统提供决策支持的系统。 2、职能 决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。具体来说，包括以下内容： （1）统筹规划职责。1.负责设计和运用整个金融风险管理系统，2.制定防范金融风险的各种规则指导方针，3.根据具体的风险特征和状况研究制定金融风险管理的最佳策略。 第一节 金融风险管理系统 （2）制定授权制度。建立对各层管理人员、业务人员或下级单位的授权制度，如规定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、管理人员在市场交易中的最大成交限额，以及下级单位经营管理权限等。 （3）制定支持制度。要为决策提供支持，使管理人员能够通过该系统选择最佳的风险管理工具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等。 第三节 金融风险管理的一般程序 三、金融风险管理的预警系统 1、涵义 通过内部的研究部门或外部的咨询机构，对经营活动中出现的金融风险进行监测和预警，以引起有关人员的注意，并供他们在决策时参考。 2、预警系统的建立 可从以下三个方面加以建立： （1）根据本机构的历史经验，来建立相应的预警信号 如推测市场资金的供求趋势，建立资本金变化的警戒线 （2）进行行业分析，来建立相应的预警信号 与同行平行比较，找自身不足，及时补救 （3）进行宏观分析，确定未来的各种趋势 包括经济走势、行业形势、个体经营状况等，确定对自身发展的影响 第一节 金融风险管理系统 四、金融风险管理的监控系统 1、涵义 随时监督公司承受的风险动态情况，督促各部门严格执行有关规章制度和风险管理政策，严格执行相关的风险管理程序。 2、职能 （1）首先需要设置一系列的监控指标，对各业务部门和分支机构的经营状况进行监控，一旦发现异常，就作出相应的反应。如资本充足率、流动性比率、单项贷款的比率等 第一节 金融风险管理系统 （2）定期或不定期地对各业务部门进行全面或某些方面的稽核，检查各种风险管理措施的实施情况。 包括资产负债、金融服务、会计财务、横向联系 （3）监控系统还要对董事会制定的经营方针和重大决策、规定和制度及其执行的情况进行检查，一旦发现问题，可以直接向有关部门提出期限改进的要求。 第三节 金融风险管理的一般程序 五、金融风险管理的补救措施 1、涵义 对已经显露出来的金融风险，及时采取补救措施，防止金融风险的恶化和蔓延。 2、职能 （1）制定日常业务操作的补救措施，建立应急基金。 如利率汇率风险：出卖资产，购买衍生工具，转嫁风险 呆账、逾期贷款：通过参与借款单位的经营决策、运用法律途径追回 （2）建立准备金制度，对已产生的资金损失要及时加以弥补，保证正常运行。 （3）建立基础设施发生故障的防范和及时处理的系统，减少操作风险。如对电脑处理的资料，备份存档 第一节 金融风险管理系统 六、金融风险管理的评估系统 1、涵义： 对金融风险管理各项业务和业绩进行评估的系统。 2、职能 （1）内控系统的评估。它主要是评估内控系统的可靠性，以保证对风险的有效控制。 对整个内控过程评估：选择典型业务，沿其处理程序，检查过程中各环节是否等到有效控制； 对某个环节评估：检查该环节各时期的处理手续 第一节 金融风险管理系统 （2）金融风险管理模型的评估。 它主要是检验模型的科学性、实用性，并根据检验的结果作出相应的调整或修订。 （3）金融风险管理业绩评估。 它主要是评估金融风险管理的成就，以促进金融风险管理工作的高效运行。它包括业绩的考评制度和奖励方法。 第三节 金融风险管理的一般程序 七、金融风险管理的辅助系统 1、定义 为上述各个核心系统提供帮助和合作的系统。 2、职能 （1）建立信息库，为金融风险评估提供数据支持 如，在过去的风险管理过程中，金融风险产生的原因、损失情况、影响大小等 如，银行在信用风险管理中，应建立客户的信息档案系统，记录客户的信用记录、注册资本、资产负债状况、生产经营计划等，据此