报销单据填列说明081124.docVIP

报销单据填列说明 从2008年10月27日起,财务部为09年预算及公司发展符合GAAP原则，对目前在用友系统中的损益表格式进行了全面转变。为了更好与前三项变化相匹配，财务制定了新的费用报销单，新的费用报销单格式见附件。 下面对新的报销单据如何填列进一步细化说明 报销单据分为两种：一种是一般费用报销单，另一种是差旅费报销单 一,一般费用报销单 表头的填列： A：项目名称：（具体项目称，详见project ） (1),要求报销人员在能确定费用归属具体项目的前提下必须填列 (2),若此费用可能对两个或三个项目均有影响则报销人员需按比例进行分配填列. (3),若不能确定此费用归属具体项目，此项不填. B：成本中心：（部门名称，详见profit center） 要求报销人员首先明确此费用的直接受益部门（即为哪个部门花费的） (1),如果受益部门为本部门，则填列本部门名称 (2),如果受益部门为其他部门，则填列受益部门名称 C:申请人：指此报销单据的填列人 D:日期：指报销单据填列日期 E:前期是否有借款或预付：根据实际借款情况进行选择填列 F:付款路径：如果是支票或电汇付款则需填列此项内容 (1),支票付款只需填收款单位名称 (2),电汇付款则需把1-4项的内容均填完整，对于第5项可不填 报销业务内容 (1),日期：填列业务发生的时间,若为一段时间发生则填列起止时间. (2),描述：根据业务性质填列摘要，另外需注明此费用所属时间。例如，报销某办事处季度或半年房租，请在描述中填列1至3月或1至6月房租. (3),具体费用名称已列于表格中，报销人员根据手中票据性质在单元格中填列票据金额，不同性质需分行填列，详见示例 (4),如果业务性质为招待费，但手中发票为其他性质的发票（即以其他票据充抵），仍延续原来的处理方式 (5),几种性质的发票均无法对应到项目上，可在一张报销单据填列，但分属不同项目的发票需分别填列不同的报销单据 重点强调：各项费用能具体到项目请报销人员一定要在表头处填写项目名称及受益部门（请指到大部门下的各地区） 批准受权 (1),单据填写完毕，请按单据所列示逐级签字 (2),对于有具体项目同时受益部门为本部门则只需部门经理签字即可，若有具体项目但受益部门为其他部门，则需要项目经理及受益部门同时签字确认 二，差旅费报销单 1,表头的填列:（同一般费用报销） 2,报销业务内容 (1),需要明确出差的起止地点，出差人数明细，出差天数 申请人处，必须手签字 此处可不填 成本中心为： IBG××部门 项目名称：如GP-CME /平台搭建等 (2),对于有住宿费用的，需要在表中计算出“酒店费率”，如：总住宿费2400 / 天数2天/ 房间数＝每天的住宿费用 3,批准授权：（同一般费用报销） 三、发票贴票示例： 所有发票请贴在A4复印件上，示例如下： A4纸：（按鱼鳞状粘贴票的左侧边缘） 第一页：一般费用报销单或差旅费报销单 第二页：发票 第三页：交通、交际费用明细单 与报销单粘贴处红色部分为粘贴处 1 2 3 （票的正面） 电话费 4 红色部分为粘贴处 1 2 3 （票的正面） 招待费 4 红色部分为粘贴处 1 2 3 （票的正面） 交通费 4 A4复印纸 此处不贴票 （距离大概2公分） ???、报销填写注意事项： ??????1、所有的电话费、交通费、交际费等，可以填写在一张费用单上 ????? 2、差旅费用，单独贴票报销。（北京、上海、广州等城市每日食宿费上限为400元，其他城市为300元） ??????3、项目成本费用，请另填费用申请单。一个项目填写一张费用单。备注注明哪个项目，如“默沙东GP-CME，广州10月份会议费，10场” ????? 4、?所有的交际费、交通费需要提交明细，表样见附件。 5、借款单，延用以前单据。 五、关于报销发票单位的规定： ????? 1、日常月报销（交通、交际、电话、差旅），按员工与公司所签劳动合同单位名称开发票。大部门员工，是“北京健康在线网络技术有限公司” ????????????谷音、徐东华、黄少珊 是“北京健康在线技术开发有限公司” ?????? 2、项目成本费用： ????????????凡是成本费用，收入合同签到哪个公司，支出时就开哪个公司的发票。 ????????????如：GP-