信息披露管理模板.docx

信息披露管理办法 ????? 第一章　总　　则 ????? ?????第一条　为规范本公司信息披露活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，根据《证券投资基金法》(以下简称《基金法》)，制定本办法。 ?????第二条　公司应当按照法律、行政法规和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 ????? 第二章　基金信息披露一般规定 ????? ?????第三条　公开披露的基金信息包括： 　　(一) 基金招募说明书； 　　(二) 基金合同； 　　(三) 基金托管协议； 　　(四) 基金份额发售公告； 　　(五) 基金募集情况； 　　(六) 基金合同生效公告； 　　(七) 基金份额上市交易公告书； 　　(八) 基金资产净值、基金份额净值； 　　(九) 基金份额申购、赎回价格； 　　(十) 基金定期报告，包括基金年度报告、基金??年度报告和基金季度报告； 　　(十一) 临时报告； 　　(十二) 基金份额持有人大会决议； 　　(十三) 基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动； 　　(十四) 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； 　　(十五) 澄清公告； 　　(十六) 中国证监会规定的其他信息。 ?????第四条　公开披露基金信息，不得有下列行为： 　　(一) 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 　　(二) 对证券投资业绩进行预测； 　　(三) 违规承诺收益或者承担损失； 　　(四) 诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构； 　　(五) 登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 　　(六) 中国证监会禁止的其他行为。 ?????第五条　公开披露的基金信息应当采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应当保证2种文本的内容一致。2种文本发生歧义的，以中文文本为准。 ?????第六条　公开披露的基金信息应当采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位应当为人民币元。 ????? 第三章　基金募集信息披露 ????? ?????第七条　基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人应当在基金份额发售的3日前，将基金招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上；基金管理人、基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登载在网站上。 ?????第八条　公司应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。 ?????第九条　公司应当在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。 　　公司应当在公告的15日前向中国证监会报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供书面说明。 ????? 第四章　基金运作信息披露 ????? ?????第十条　基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易的3个工作日前，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和网站上。 ?????第十一条　公司应当至少每周公告1次封闭式基金的资产净值和份额净值。 ?????第十二条　公司应当公告半年度和年度最后1个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。 ?　　公司应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。 ?????第十三条　公司应当在开放式基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。 ?????第十四条　公司应当在每年结束之日起90日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。 　　基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 ?????第十五条　公司应当在上半年结束之日起60日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。 ?????第十六条　公司应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。 ?????第十七条　基金合同生效不足2个月的，公司可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。 ????? 第五章　基金临时信息披露 ????? ?????第十八条　基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 　　前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件： 　　(一) 基金份额持有人大会的召开； 　　(二) 提前终止基金合同； 　　(三) 基金扩募； 　　(四) 延长基金合同期限； 　　(五) 转换基金运作方式；