公司治理结构的.ppt

潘灿君 浙江工业大学法学院 pancj@zjut.edu.cn 公司的治理结构 一、公司治理结构的概念 公司的治理结构，是指适应公司的产权结构，以出资者（股东）与经营者分离、分立和整合为基础，连接并规范股东会、董事会、监事会、经理相互之间权利、利益、责任关系的制度安排。它包括公司的组织机构技巧运行机制两个方面。 二、治理结构的原则 各国公司治理结构模式可能会有差异，但考察公司各国公司法的相关规定和富有成效的公司实践，在确立公司治理结构的具体模式时均考虑并奉行以下原则，这些原则是我们理解和评判公司治理结构的基本线索。 （一）资本支配和资本平等 （二）权力分立和权力制衡 （三）效率优先及兼顾公平 （一）资本支配和资本平等 该原则是确定公司治理结构的基石。 资本支配体现出资者主权，意味着股东享有公司的最高权利，这种权利是其他权利的源泉，相对于其他权利具有至上性。 资本支配在股东内部的分配则要求奉行资本平等原则，公司股东在资本面前人人平等，按投入公司的资本额分享权利。这是资本支配的具体化和实现方式。基本要求是同股同权，同股同利。 （二）权力分立与权力制衡 权力分立与权力制衡决定了公司治理结构的形式框架。西方宪政思想精髓“以权力制约权力”和“分权制衡”在公司治理结构中得到了完美的体现。 权力分立是公司所有权和经营权相分离的具体体现。决策权、执行权、监督权三权分立，股东会、董事会和监事会三会并存是现代公司治理结构的基本框架。 权力分立提高了公司运营的效率，同时产生了权力制衡的格局，在公司各组织机构之间形成了一个相互依赖、相互作用并相互制衡的组织系统。 （三）效率优先与兼顾公平 这是公司治理结构的价值取向，公司各组织机构的权利或权力是一种此消彼长的负相互关系，其间存在着矛盾和冲突，而效率优先及兼顾公平是解决这些矛盾和冲突、科学合理配置公司权利的准则，当权利的配置出现矛盾和冲突时，要按效率居先及兼顾公平的原则处理。 公司以营利性为目的，增强公司营利性是分配公司各组织机构权力的原则，面对瞬息万变的现代商事活动，公司治理结构的确定必须适应市场对策的高效要求，股现代公司法均出现弱化股东会权利、强化董事会功能的发展趋势。 但是在肯定公司治理结构奉行效率居先的价值取向时，也不能忽视兼顾公平，首先要保证资本平等，其次要保证公司对内、对外利益之均衡，最后要对小股东利益予以特别保护。 三、公司治理结构的模式 四、公司机关的功能 五、股东（大）会 (一）股东（大）会的组成和性质 　　第三十七条　有限责任公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构，依照本法行使职权。 　　第九十九条 股份有限公司股东大会由全体股东组成。股东大会是公司的权力机构，依照本法行使职权。 股东会的组成和性质 股东（大）会由全体股东组成 股东资格的取得分为原始取得和继受取得。 股东会是公司的权力机构 （二）股东（大）会的职权 第三十八条　股东会行使下列职权： 　　（一）决定公司的经营方针和投资计划； 　　（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项； 　　（三）审议批准董事会的报告； 　　（四）审议批准监事会或者监事的报告； 　　（五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； 　　（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 　　（七）对公司增加或者减少注册资本作出决议； 　　（八）对发行公司债券作出决议； 　　（九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； 　　（十）修改公司章程； 　　（十一）公司章程规定的其他职权。 　　对前款所列事项股东以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章。 第一百条 本法第三十八条第一款关于有限责任公司股东会职权的规定，适用于股份有限公司股东大会。 （三）股东（大）会的种类 股东会的种类 首次会议：由出资最多的股东召集和主持。 定期会议：按照公司章程的规定召开。 临时会议：遇有特殊情况依法召开的大会。有权提议召开临时股东会的主体： 1.代表1/10以上表决权的股东； 2.1/3以上的董事； 3.监事会； 4.不设监事会的公司的监事。 股东大会的种类 股东大会年会：每年召开一次； 临时股东大会：有下列情形之一的，应当在两个月内召开： 　　（一）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的2/3时； 　　（二）公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时； 　　（三）单独或者合计持有公司10/0以上股份的股东请求时； 　　（四）董事会认为必要时； 　　（五）监事会提议召开时； 　　（六）公司章程规定的其他情形。 只有一个股东出席的股东会 （四）股东（大）会的召集和主持 有限公司 　 第四十