环境、社会与治理(的ESG) 行为准则.pdf

环境、社会与治理(ESG) 行为准则 引言 根据目前最佳行业惯例，英联决定重新强调其对负责任投资的承诺（RI ）力度，尤其对于环 境、社会和治理（ESG ）流程的特别关注。 英联对于责任投资的承诺由以下方面组成： 1. 实行环境、社会和治理工作方法的步骤 2. 投资目标公司的承诺 3. 政策（环境、气候变化、健康与安全、商业诚信、社会） 4. 指导原则 1 实行环境、社会和治理工作方法的步骤 为了执行环境、社会和治理工作方法，英联制订并实施了一套负责任投资管理系统，包 括政策、组织、计划与执行、监控、评估与审计。 1.1 政策 - 英联在环境、气候变化、健康与安全、商业诚信与社会事务等方面均有政策规定（“英联 五大政策”），且均包括对于采取最佳国际惯例的承诺。 - 英联已经确定了某些特定行业并将其排除在投资之外。 1.2 组织 英联拥有精通“英联五大政策”的内部专家。每一位专家的任务是，在初始投资阶段，以及在 随后对投资目标公司进行投资组合管理直至退出这段时间，在组织内部并向投资目标公司提 出建议。 1.3 计划与执行 - 英联对所有新投资项目的影响按照“英联五大政策”逐一评估，并使其成为批准流程的一个 必要环节。 - 在环境、气候变化、健康与安全、商业诚信和社会事务等方面，英联给予新投资项目以风 险评级，从而决定适当的管理与监控水平。 - 英联要求投资目标公司的管理层签订承诺书，确认公司的运营将符合“英联五大政策”的要 求。 - 英联协助投资目标公司制订行动计划，重点改变不符合“英联五大政策”的方面。 - 英联鼓励投资目标公司的管理者们采取并实施与“英联五大政策”各领域相关的政策，尤其 是当业务存在特定风险的时候。 - 英联鼓励投资目标公司的管理者在这些领域努力工作以获得持续改进。 1.4 监控 英联确保负责任投资（RI ）为英联投资评估(IR)流程不可分割的一部分。 1 实行环境、社会和治理工作方法的步骤 1.5 评估 • 英联每年均要报告其步骤的执行情况。 • 英联提供每支基金在其投资地区的发展影响概要（包括有关每支基金碳排放计划的声 明）。 1.6 审计 英联对“英联五大政策”及其相关流程的执行情况进行持续审计。 2 投资目标公司的承诺 英联将要求每一家潜在投资目标公司承诺其商业活动应以下列方式进行： a) 鼓励对自然资源的有效利用并促进环保； b) 确保（碳密度较高行业中的）投资目标公司制订温室气体排放方案，并每年将此数据报告 给英联； c) 为其雇员和承包商提供安全和健康的工作环境； d) 在招聘、调职、薪酬和工作条件方面公平对待所有雇员，不考虑性别、种族、肤色、语 言、残疾、政治理念、年