02第二章信用与信用工具要点.pptVIP

第二章 信用与信用工具;第一节 信用的含义和本质;二、信用的本质 1.信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 即以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得，区别于无偿的财政分配。 2.信用反映的是债权债务关系。 3.信用反映的是价值运动的特殊形式。 在信用活动中，只是有价物使用权的让渡，未改变所有权。所以，信用是价值单方面的转移。;第二节 信用的产生和发展;信用的发展： 1.最早的信用活动表现于商品赊销 商品赊销使得买卖双方除了商品关系之外，还形成了信用关系。市场交易主体大多以延期付款的形式相互提供信用，即商业信用。 2.信用活动发展为广泛的货币借贷活动 从实物借贷到货币借贷，随着现代银行业的出现和发展，银行信用逐步取代了商业信用，成为现代经济活动中最重要的信用形式。;金融的产生： 货币的运动和信用关系连结在一起，并由此形成了新的范畴——金融。 金融是货币流通和信用活动以及与之相联系的经济活动的总称。经济和金融业的发展，植根于社会信用的土壤之中。 “金融就是用别人的钱为自己创造财富”。 ;拓展：高利贷 高利贷是指索取特别高额利息的贷款。它产生于原始社会末期，在奴隶社会和封建社会，它是信用的基本形式。 利率多高才算高利贷？ 没有定论。有观点认为利率高于银行同期贷款利率4倍就属于高利贷。 高利贷的危害： （1）高利贷的利息约定过高，造成借款人负担过重； （2）高利贷催收含有暴力性质，破坏经济秩序和社会稳定；;第三节 信用形式; ;（二）商业信用的局限性 ①受商品资本规模的限制 商业信用的规模只能局限于提供商业信用的厂商所拥有的商品资本额，即某企业最大的赊销额度是将其企业整体赊销出去。 ②受商品流转方向的限制 商业信用的客体是商品资本，它只能向需要该商品的厂商提供。 ③分散化，在管理和调节上存在一定的局限性 商业信用是分散在众多企业之间自发产生的，难以受国家统一调节。;二、银行信用（Banking Credit） 它是指银行及其他金融机构以货币形态提供的信用形式。 （一）银行信用的特点 1.银行信用是一种间接信用 存款——??行——贷款（间接信用） 银行只是货币资本所有者和使用者的一个中介，在信用活动中仅仅充当中介作用。 2.银行信用的客体是货币资本 其贷出的不再是商品资本，而是货币资本。;3.与产业资本的动态不完全一致 银行信用与产业资本的变动保持着一定的独立性。比如，当经济萧条的时候，生产停滞，商业信用萎缩，企业为了防止破产，会更多的借助银行信用，银行信用的规模则会增大。 （二）银行信用的优势 1.在信用规模上具有优势（聚集了社会闲散资金） 2.克服了商业信用在方向上的局限性 因此，银行信用成为现代信用的主要形式。银行信用与商业信用互为补充，共同发展。;三、国家信用（Fiscal Credit） 国家信用是国家作为债务人，从社会上筹措资金满足财政需要的一种信用形式。 国家信用的债务人是政府，债权人是国内外的银行、企业和居民。 国家信用的主要目的表现在： 1.弥补财政赤字 四种方法：发行货币、向银行透支、举借外债和举借内债（后两种方法是国家信用的主要形式） 2.满足国家投资资金的需要 ;国家信用的典型形式： (1)国库券 是指政府为解决财政先支后收的矛盾而发行的短期债券。国库券的期限大多在1年以下，以1个月、3个月及6个月居多。 (2)中长期公债券 是指政府为满足国家经济建设需要而发行的期限在一年以上的政府债券。所筹资金一般投向大型重点项目投资或大规模的建设。;国库券和公债券的主要区别： 1.发行目的不同 国库券是因为财政季节性、临时性的收支不一致而发行的。公债则是为弥补财政长期赤字或为刺激经济增长而发行的。 2.还本付息的来源不同 国库券：原则上以国库收入还本付息，实际上大多借新债还旧债。公债：以项目建设的收益还本付息。 3.期限不同 国库券一般为1年以内，公债期限很长，大多在十年或十年以上。 我国的政府债券无论期限长短，都统称为国库券。 ;四、消费信用（Consumptive Credit） 消费信用是指企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于消费目的的信用。 授信对象是个人和家庭。 授信目的是满足个人和家庭购买消费资料的资金需求（购买力的提前实现）。 消费信用的主要形式： 1.工商企业以赊销商品或分期付款的形式向消费者提供商品或劳务； 2.商业银行或非银行金融机构以贷款的形式向消费者提供货币资金，支持其购买消费性商品。 ;具体包括： 1.分期付款。它指零售企业向个人提供的以分期付款方式购买所需消费品，多用于购买耐用消费品。如汽车分期付款、家电分期付款等。在付清货款前，消费品的所有权仍属于卖方。 2.消费贷款。它指银行或其他起金融机构以货币形式向消费者提供的以消费为目的的贷款。如住房抵押贷款、汽车抵押贷款等。 3