关于2012年度综合绩效指标考核的审计报告.docVIP

PAGE  PAGE 14 关于2012年度综合绩效指标考核的审计报告 为落实签状单位指标完成情况，完善公司绩效考核机制，推进对经营者的绩效评价和奖励制度，根据公司与14家单位签订的2012年指标责任书，纪检审计部于2013年年初对签状单位逐一进行审计，审计基准日为2012年12月31日。现将审计结果报告如下： 一、审计范围及目的： 1、 本次审计共涵盖14家单位，分别是： 事业部5家：总包部、总包二部、总包三部、工程管理分公司、国际部； 专业分公司6家：装饰分公司、机械施工分公司、机电设备安装工程分公司、混凝土分公司、物资分公司、房地产开发部； 后方单位2家：人才交流中心、物业部； 被投资单位1家：陆建鸿兴检测分公司。 本次审计以各单位责任书中签订的指标内容为考核依据，通过各单位提供的财务报表等资料落实指标完成情况，同时关注各单位在经营管理过程中出现的问题及难点，为公司对签状单位指标考核提供依据。 审计依据： 《2012年度经营业绩考核责任书》 2. 《北京六建集团有限责任公司企业管理制度汇编》 （六建党（2011）办字第035号、六建（2011）办字第107号) 3. 集团公司加强集约化管理落实“五个集中”工作实施方案 （六建（2012）企字第014号） 4.《北京六建集团有限责任公司信息化应用工作考评办法（试行）》（六建（2012）企字第056号） 三、审计原则： 1、 全面性原则：通过对企业综合绩效考评，对影响企业绩效水平的各种因素进行多层次、多角度的分析和综合评判。 2、 客观性原则：依据统一标准，客观公正的评判签状单位经营成果及管理状况。 3、 效益性原则：通过经济指标等的考核，真实反映各单位财务状况和经营成果。 4、 发展性原则：在绩效考核结果的基础上，客观分析公司目前存在的问题，指出潜在的威胁，对企业未来发展提供建议。 四、审计查证情况： 1、 主要经济指标完成情况： 2012年签状单位整体完成情况如下：综合经营额指标要求56.20亿元，实际完成49.44亿元，完成率87.98%；上缴利润指标要求14655万元，实际完成11284.55万元，完成率77%；新签合同额指标要求86.50亿元，实际完成82.07亿元，完成率94.88%。 各单位综合绩效指标完成情况详见附表一、附表二，具体指标完成情况详见附表三、附表四。 指标落实过程中需特别说明的事项： 公司2012年实际完成的产值、利润与年初集团下达的考核指标存在一定差距，差距由被审计单位通过虚增产值、利润的方式补齐。为保证收入、成本的真实性，符合收支配比原则，审计中将虚增部分剔除，同时考虑其他影响因素，力求客观、准确的审核指标完成情况。具体说明如下： （1）总承包部报表完成经营额81045.13万元、利润3732.63万元；考核中不包含“航五技术楼工程”经营额673.24万元、利润20.19万元；核减借利润2171万元，加公司返还上年度超额上缴利润804.07万元，最终确认综合经营额80371.89万元、利润2345.50万元。 （2）总承包二部报表完成经营额57858.23万元、利润2610.76万元；独立法人单位 “大连京嘉建筑装饰有限公司”纳入考核范围，完成经营额19980万元、利润169.13万元（其中报表利润15.12万元，收款扣管理费154.01万元），核减借利润1378万元，最终确认综合经营额77838.23万元、利润1401.89万元。 （3）总承包三部报表完成经营额62389.21万元、利润2911.98万元；原一项目朗波尔等工程综合经营额1546.54万元、利润126.25万元不纳入考核范围，核减借利润1720万元及鄂尔多斯工程上年利润38.60万元，最终确认综合经营额60842.67万元、利润1027.13万元。 （4）工程管理分公司报表完成经营额193635.20万元、利润4997.86万元；核减应纳入装饰分公司考核范围的“佛山人保装修工程经营额900万元、利润11.70万元”，核减公司借产值14070万元、借利润1900万元、2011年欠缴利润53.52万元；最终确认综合经营额193635.20万元、利润3032.64万元。 （5）国际工程部报表完成经营额33158.92万元（其中国际部25030.42万元、安哥拉8128.50万元）、利润2297万元（其中国际部2059万元，安哥拉238万元）；核减公司借利润1134万元，加负担管理费视同完成利润75.43万元，最终确认综合经营额33158.92万元、利润1238.43万元。 （6）装饰分公司报表完成经营额7704.29万元、利润199.41万元；2012年承接公司三层视频会议室装修改造工程，经公司领导批示，同意按商