12商业汇票贴现管理办法3.5要点.doc

PAGE  PAGE 16 兖矿集团财务有限公司商业汇票贴现管理办法 第一条?为促进票据业务的发展，提高信贷资产质量，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等法律、法规， 制订本办法。 第二条 本办法所指商业汇票是由出票人签发的、委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。 本办法所指商业汇票贴现是指汇票持有人在汇票到期日前，为了取得资金而将票据转让给财务公司的票据行为。 第三条?商业汇票贴现申请人为兖矿集团成员单位。 第四条?申请贴现的票据应是以合法商品交易为基础，具备法定票据要式的银行承兑汇票或商业承兑汇票；商业汇票贴现期限最长不超过6个月，票面金额不超过1,000万元。 第五条?审批权限 银行承兑汇票贴现由信贷部审核，分管副总经理确认后提交风险部审查，分管风险副总经理审批，总经理批准；商业承兑汇票贴现按贷款审批程序报财务公司贷款审查委员会审批，总经理批准。 第六条?申请贴现应具备的基本条件 (一)申请贴现人在财务公司开立结算账户； (二)贴现申请人与出票人或者直接前手之间有真实的商品交易关系； (三)申请贴现的商业汇票合法、有效。 第七条?贴现申请人办理贴现应提供以下资料： (一)未到期银行承兑汇票或商业承兑汇票原件； (二)经年审的法人营业执照副本复印件、税务登记证复印件、组织机构代码证及贷款卡复印件； (三)与出票人或直接前手之间的商品交易合同以及增殖税发票复印件。 商业承兑汇票贴现，贴现申请人还应提供经会计师事务所审计的或集团公司内审的上年度财务报表和近期财务报表。按照《兖矿集团财务有限公司信贷业务操作规程》办理。 第八条?贴现的审查 信贷部受理贴现申请后，应会同营业部对商业汇票进行审查： (一)信贷部负责审查商品交易的合法性以及贴现申请人提交的资料的真实性、有效性。商业承兑汇票贴现，信贷部还应对票据承兑人的资信状况、承兑能力，贴现申请人的生产经营状况、财务状况以及担保条件等进行审查，提交审查报告。 (二)营业部应按照有关规定，对商业汇票票面要素认真审核，并将商业汇票复印件交开户银行或付款人办理查询手续，及时取得查复回函，并将查复回函复印件交信贷部留存。 第九条?贴现审批 根据商业汇票的不同类型，按本办法第五条所规定的审批权限，分别报分管领导或贷款审查委员会审批后，报送总经理批准。 第十条?贴现的办理 经审批同意后，信贷部要求贴现申请人将商业汇票背书转让给财务公司，并取得营业部票据入库证明后，与贴现申请人签订《商业汇票贴现协议》（审批要求贴现申请人提供担保的，应签订《保证合同》或《抵（质）押合同》），营业部负责办理贴现划付手续。 第十一条?贴现后管理 信贷部应设置贴现登记台账，对已办理贴现逐笔登记，汇票到期前，营业部按照支付结算有关规定办理委托收款。 第十二条?未收回票款的处理 贴现商业汇票到期后未获承兑人付款，在收到付款人开户银行或承兑银行退回的委托收款凭证、汇票和拒绝付款理由书或付款人未付票款通知书3日内，信贷部应将被拒绝事由书面通知贴现申请人，并依据有关法律法规向承兑人、贴现申请人、背书人以及出票人行使追索权。 信贷部行使追索权时，可从贴现申请人和保证人账户内扣收票款，不足部分转为垫款，按逾期贷款核算，直至收回全部票款。 第十三条 信贷部应按照人民银行“信贷登记咨询系统”要求在规定时间内对贴现发放、收回情况进行登记。 第十四条?信贷部经办人员应按照财务公司档案管理办法要求及时整理相关资料，并在信贷部内部集中管理。每一会计年度终了，上年度执行完毕的《商业汇票贴现协议》及相关资料送交综合部存档。 第十五条?本办法由财务公司负责解释、修改和补充。 第十六条?本办法自颁布之日起实施。 附件一：商业汇票贴现业务申请书 附件二：商业汇票贴现协议 附件三: 保证合同 附件四：抵押合同 附件五：质押合同 附件一：商业汇票贴现业务申请书 商业汇票贴现业务申请书 兖矿集团财务有限公司: 我单位因（申请的原因及用途）___________之需，愿以持有的银行（商业）承兑汇票___张共计票面金额_____万元以______利率向贵财务公司申请贴现。望获准。 附汇票票面要素提要、本单位简况及声明。 单位概况单位全称： 　 企业代码：　 贷款卡号： 　 本次业务账号：　 　 　 　 信用等级： 　 注册资本：法定代表人：  　电话：