第七章报表管理系统概述.pptVIP

第七章 报表管理子系统;学习目的和要求 ;学习目的和要求;第一节 报表管理系统概述;报表软件简介;1 报表管理系统概述;2、 第二代财务报表系统： 第二代财务报表系统即通用会计报表软件。它具有标准化、通用化和商品化的特点。它提供了用户的自定义功能，用户不必使用计算机高级程序语言编制程序，就可以生成需要的报表。帐表系统相互独立，可以生成统计图形。 问题：（1）财务管理方面的功能不足 （2）独立的报表系统收费更贵 （3）选择的支撑平台错误 ;3、 第三代财务报表系统： 第三代会计报表软件的发展方向是利用Excel等通用电子软件作开发环镜进行深层次开发，缩短开发周期，并能随Excel等的升级而自动获的更强大的功能。 它的特点：表格和表中数据一体，避免了通用报表软件报表格式和表内数据分别定义的烦琐；有很大的函数集可以方便地进行表间运算；图形功能增加了报表分析的直观性。;二、报表管理系统的任务和特点 （一）报表管理系统的任务 1、会计报表的编制 设计报表的格式和编制公式，从总账系统或其它业务系统中取得有关会计信息自动编制各种会计报表，对该报表进行审核、汇总、生成各种分析图，并按预定格式输出各种会计报表。 2、会计报表的分析 对会计报表信息的再加工。运用会计报表数据对企业过去的财务状况和经营成果几未来前景进行评价分析，用国对会计报表的分析，将反映历史状况的数据转变为预计未来的有用信息，为报表使用者进行经济预测和决策提供可靠的依据。 ;（二）报表管理系统的特点 1、输入数据量少 2、不设置报表数据直接修改功能 《会计核算软件基本功能规范》第35条规定：对根据机内会计凭证和据以登帐的相应帐簿生成的各种机内会计报表数据，会计核算软件不能提供直接修改功能。 3、输出信息规定性强 4、通用性更强、适用面更广 5、图、表并用进行报表分析 ;三、数据处理流程 1、手工方式会计报表的编制流程; 三??数据处理流程 2、计算机报表编制数据处理流程图 ;3、二者间的比较：; 四、基本功能结构 用友UFO报表管理系统具有：文件管理功能、格式管理功能、数据处理功能、图形功能、打印功能和二次开发功能。 ;(四)基本工作过程 报表管理的工作过程基本可以分为报表的格式和公式设置，报表的数据处理，报表输出。 ;第二节 会计报表系统基础设置;一、自定义报表 《会计核算软件基本功能规范》第27条规定：会计核算软件应当提供符合国家统一会计制度规定的自动编制会计报表的功能。;;（一）报表登记 报表登记就是新表注册，即把所需要处理的会计报表在系统中进行登记。 ;2会计报表系统基础设置;;;;;; 帐证取数 （1）、数据来源 表内取数 表间取数 外部数据 ? ;（2）、取数方式 公式向导 直接输入取数公式;;;(1)账务取数公式。 从帐务处理系统中获取数据的公式，将帐务处理系统会计帐簿文件中的有关数据直接通过表元计算公式提取到相关的会计报表中。 函数名(“科目编码”,会计期间,[”方向”],[账套号],[会计年度],[编码1]，[编码2]) 例如：货币资金项目的帐务取数公式的定义 C7=QC（ “ 1001 ” ，月，，，，，，）+ QC（ “ 1002 ” ，月，，，，，，）+ QC（ “ 1009 ” ，月，，，，，，) 方向、年度、帐套可以省略。;通用报表软件提供的财务函数有； 期初借方余额 期初贷方余额 期末借方余额 期末贷方余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 借方累计发生额 贷方累计发生额 下级明细科目借方余额合计 下级明