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浙江工商大学金融学院 第六章 商业银行 学习目标 1.理解和掌握商业银行的基本概念、性质、职能 2.熟悉商业银行的类型和组织结构； 3.掌握商业银行的各项业务及其构成 4.明确商业银行经营管理的基本理论和基本原则； 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行经营管理 第四节 商业银行创新 本章作业 一、商业银行的概念、性质和职能 （一）商业银行的概念 我国《中华人民共和国商业银行法》： “商业银行是依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人。” 现代商业银行的三大基本特征： 设立的合法性（必须依法成立） 业务的特殊性（特定的银行业务） 组织的法律性（必须是企业法人） （二）商业银行的性质 商业银行：原本指专门融通短期商业性贷款资金的银行，即以吸收可开出支票的活期存款货币为主，从事短期贷放，又称“存款货币银行”。 1、具有一般工商企业的基本特征 以盈利为目的、独立核算、照章纳税、自负盈亏 2、特殊企业（分配环节） 经营货币资本、有条件的暂时让渡、所有权与使用权分离、高负债比例 3、特殊的金融企业：区别于其它银行 唯一吸收活期存款、创造和收缩存款货币 现代商业银行全能化 不同国家名称不一 commercial bank（美） clearing bank（英） credit bank （德） general bank（日） trading bank （澳） （三）商业银行职能 （要求掌握职能的内涵，见教材P132） 信用中介（小——大；短——长） 支付中介： 信用创造：（信用工具和信用量） 信息中介：（逆向选择和道德风险－－信息不对称） 金融服务： 以上各种职能之间有着密切联系，信用中介是最基本的，支付职能是货币职能延续和转化，其余职能是信用中介职能的派生。 三、商业银行组织结构和类型 （一）组织制度（结构） 一个国家以法律形式所确立的银行体系结构以及彼此之间职责分工和相互关系。 商业银行组织制度建立原则： 竞争原则，稳健原则，适度原则 组织制度（结构） 单元制（美国1927年，麦克马登法案确立；1994年取缔） 分支行制（英国为代表的绝大多数国家） 持股公司制（花旗银行，控制300多家银行） 银行并购 连锁制 跨国联合制 各种制度的优缺点比较： 单元制优点： 遏制金融资本垄断、进而避免严重影响经济； 管理费用低，符合经济效益原则； 银行与地方关系密切，为发展地方经济服务 分支行制优点: 规模效益和范围效应，管理费用相对降低； 彼此之间可以调剂资金，分散风险； 国家易于宏观控制和干预 职能分离型和全能型（混业经营型） 英国模式 分业型 德国模式 全能型 美国模式 金融控股公司 1、职能分离型： 真实票据论－短期自偿性贷款—英国 2、全能型： 银行可以经营全部金融业务（德国、瑞士、奥地利） 利弊分析？？？ 未来趋势：全能型 英国1986年，日本1998年，美国1999年 金融控股公司结构示意图 我国模式 一是由非银行金融机构形成的金融控股公司 中信已改制为纯粹型控股公司，母公司只是一个纯粹的投资控股机构。 中国光大集团是中央管理的国有重要骨干企业。集团以金融业务为核心，主要经营银行、证券、保险、投资管理等业务。 平安集团是一家以保险为核心，涵盖证券、信托、银行等业务高度紧密的综合金融服务集团。 二是大银行独资或合资成立的金融控股公司 如中国银行国际控股有限公司、中国建设银行控股的中国国际金融公司、中国工商银行的工商东亚金融控股公司等。国有银行通过在海外注册非银行子公司，绕开了《商业银行法》禁止银行投资的限制。此外，国开行也在积极探索大投行集团全能化经营的模式。 三是由企业集团形成的金融控股公司。 由于企业集团对金融机构投资不受限制，这类金融控股公司发展较快。其中既包括国有企业集团，也包括民营企业集团的投资。前者如海尔集团、宝钢集团、鲁能集团、中远集团等。后者如新希望、首创集团、东方集团等。 四是一些地方政府通过对控股的地方城市商业银行、信托公司、证券公司进行重组组建的金融控股公司。 第二节 商业银行的业务 负债业务 资产业务 中间业务or表外业务 业务之间关系 一、商业银行的负债业务 自有资本(本钱) 吸收存款 借入款项 其它 （一）自有资本 1、资本性质 特殊的”负债” (视同负债) 是股东投入到银行开展业务经营的“本钱”，属于银行“自已的钱”。 2、资本的作用：银行的资本虽少，但作用重要 设立审批时必备的条件; 购置营业用固定资产的“专项资金”； 降低股东和管理者风险激励 抵御风险损失、维护债权人信心的基础； 3、资本充足与否的国际标准： 国际权威的巴塞尔银行监管委员会1988