5章贸易支付要点.ppt

（九）信用证欺诈例外原则 1.有关信用证欺诈例外原则的背景及他国实践 即在承认信用证独立于买卖合同原则的同时，也应当承认有例外情况。如果在银行对卖方提交的单据付款或承兑以前，发现或获得确凿证据，证明卖方确有欺诈行为，买方可请求法院向银行颁发禁止令，禁止银行付款。 信用证欺诈例外原则首先是在美国法院的判例中提出来的。 2、我国有关信用证欺诈例外原则的司法解释 我国最高人民法院2005年《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》(以下简称《规定》)中确认了信用证欺诈例外这一规则。 开证申请人、开证行或者其他利害关系人发现存在信用证欺诈情形，并认为将会给其造成难以弥补的损害时，可以向有管辖权的人民法院申请中止支付信用证项下的款项。 司法解释的内容 (1)法律适用。 法院审理信用证纠纷案件时，在法律适用上，当事人有约定的，从约定，没有约定的，适用国际商会《跟单信用证统一惯例》或其他相关国际惯例。 (2)信用证的独立性和单证审查标准。 《规定》第6条第1款明确了信用证项下单证审查的“严格相符”标准，而非“实质相符”标准，但在措辞上并未采用“严格相符”的表述，而是援用了《跟单信用证统一惯例》中“表面上相符”的表述; 允许单单之间、单证之间细微的、不会引起理解上歧义的“不完全一致”。 (3)信用证欺诈的构成。 第8条列举了应当认定存在信用证欺诈的情形： 第一，受益人伪造单据或者提交记载内容虚假的单据; 第二，受益人恶意不交付货物或者交付的货物无价值; 第三，受益人和开证申请人或者其他第三方串通提交假单据，而没有真实的基础交易; 第四，其他进行信用证欺诈的情形。 (4)止付信用证项下款项的条件和程序。 《规定》第9条是关于止付信用证项下款项的条件，即开证申请人、开证行或其他利害关系人发现有上述第8条的情形，并认为将会给其造成难以弥补的损害时，可向有管辖权的法院申请中止支付信用证项下的款项。 “信用证欺诈例外的例外” (1)开证行的指定人、授权人已按照开证行的指令善意地进行了付款; (2)开证行或者其指定人、授权人已对信用证项下票据善意地作出了承兑; (3)保兑行善意地履行了付款义务; (4)议付行善意地进行了议付。 适用“信用证欺诈例外”的条件 (1)受理申请的人民法院对该信用证纠纷案件享有管辖权; (2)申请人提供的证据材料证明存在本规定第8条的情形; (3)如不采取中止支付信用证项下款项的措施，将会使申请人的合法权益受到难以弥补的损害; (4)申请人提供了可靠、充分的担保; (5)不存在本规定第10条的情形。 信用证项下担保的问题 ①《规定》第16条规定的开证行或者开证申请人接受不符点未征得保证人同意，保证人不能以此免除保证责任。 ②《规定》第17条明确开证申请人与开证行对信用证进行修改的情况下未征得原保证人的同意，保证人只在原保证合同约定的或者法律规定的期间和范围内承担保证责任。 案例分析 1.信用证不符案 【案情】 某出口公司对美成交女上衣 1000件，合同规定绿色和红色上衣按3︰7搭配，即绿色300件，红色700件。 后国外来证上改为红色30%，绿色70%，但该出口公司仍按原合同规定的花色比例装船出口，后信用证遭银行拒付。 【问题】 （1）为什么银行拒付？ （2）收到来证后，我方应如何处理？ 分析 （1）信用证项下要求单证必须相符，否则银行不予议付。本案中装运单与信用证不符，所以银行可以拒付。 （2）卖方应于收证后立即通知开证人改证，绝不能置信用证于不顾而单凭合同规定行事。 2.L/C独立于买卖合同 国外贸易公司从我进出口公司购买小麦500吨，合同规定，1月30日前开出L/C，2月5日前装船。1月28日买方开来L/C，有效期至2月10日。后由于卖方不能按期装船，故电请买方将装船期延至2月17日并将L/C有效期延至2月20日，买方回电表示同意，但未通知开证行。2月17日货物装船后卖方到银行议付时，遭到拒绝。 （1）银行是否有权拒绝付款， 为什么？ （2）作为卖方，应当如何处理此事？ 【分析】 （1）银行有权拒付。据《UCP600》规定，L/C虽是根据合同开出的 ，但一经开出就独立于买卖合同。银行只受信用证条款的约束。本案虽合同条款改变，但L/C条款未改，故银行只按原L/C条款办事，2月17日超出了原L/C的有效期，故银行可以拒付。 （2）作为卖方，当银行拒付时，可依据修改后的合同条款要求买方履行付款义务，卖方也可要求修改信用证。 依据汇票是否附有单据 光票托收 跟单托收 付款交单（D/P） 承兑交单（D/A） （三）托收的种类 1、光票托收 光票托收的汇票可以是即期汇票或远期汇票。 光票托收的风险较大,在国际贸易中，一般只用于样品费、佣金、货款尾数等小额费用的结算。 2、跟单托收 付款交单