9章、商业银行的基本业务与管理要点.ppt

R：法定存款准备金总额 D：活期存款总额 ：法定存款准备金比率 K：货币乘数或货币扩张系数 派生存款的多少取决于存款乘数的大小，存款乘数等于法定存款准备金比率的倒数。 原始存款的减少同样会引起存款货币的多倍收缩，收缩倍数是法定准备率的倒数。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第九章　商业银行的基本业务与管理 本章学习目标： 认识商业银行的资本构成及其作用 了解商业银行主要的资产负债活动 理解什么是商业银行的中间业务及主要内容 认识商业银行经营的基本原则 本章学习内容 一、商业银行资金来源的主要业务 二、商业银行资金运用的主要业务 三、商业银行的经营原则 四、派生存款的创造 一、商业银行资金来源的主要业务 （一）资本 （二）存款 （三）借款 存款 自有资金 借入资金 （一）商业银行的资本 银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。以权益类项目为主 资本=资产总值－负债总额 包括： 一级资本或核心资本 二级资本或附属资本 1、核心资本 （1）股本：包括普通股与优先股 （2）资本公积 （3）留存收益：包括盈余公积和未分配利润 （4）损失准备金 “拨备”，是为了防止意外损失而从收益中提取的资金 2、附属资本 也称债务资本； 期限较长，且索偿权排在各类存款和其他负债之后的商业银行长期债务。 银行资本最低限额为其风险资产的 8%（资本充足率），其中核心资本为风险资产的 （核心资本充足率）4%。 银行资本的功能 保护性功能 管理性功能 经营性功能 风险管理功能 （一）商业银行的存款业务 1、交易存款(支票存款) （1）活期存款，客户可以对其帐户签发支票，并主要利用它来进行日常支付的存款。 　特点是不支付利息，不确定期限，存户可随时提款，银行应对客户在交易活动中签发的支票即时付款。 （2）可转让支付命令（NOW账户） 该帐户的特点是，存款者可以利用有息储蓄存款帐户签发可转让支付命令书。该支付命令可用于提款，背书后可转让。 主要针对个人和非盈利性机构 （3）自动转账服务账户（ATS） 这种自动转帐服务帐户设有两个帐目，一个是含利息的储蓄存款户，另一个是无息的支票存款户。在开户时，由存户预先授权银行，存户可利用其支票帐户进行支付，而支票帐户的存款余额不足时，由银行自动地从该存户的储蓄存款帐户中把相应金额转入支票帐户。这种帐户使得客户既可利用支票帐户的便利，又可以获得一定利息收入，很受欢迎。 2、储蓄存款 储蓄存款（Savings Deposits）是公众为了将来的消费，将当期暂时不用的收入积蓄起来的存款。大多数情况下，银行储蓄存款采用存折的方式，作为日后存取的凭证。后来改为使用提款卡的形式，即银行在公共场所以及银行内安装“自动出纳机”（Automatic Teller Machine, 或ATMs），客户可在24小时内方便地存款和提款。一般而言，储蓄存款帐户计利付息，但不能使用支票。储蓄存款分活期和定期存款两大类。 3、定期存款 定期存款是规定了期限，期满前不能提款的有息存款。 特点：期限较长、存期稳定，流动性小。 可转让大额定期存单（ CDs ）银行为机构投资者设计的具有可转让性质的大额定期存款证。同时具有了高利率和高流动性。 商业银行借款 向中央银行借款 同业拆借 回购协议 欧洲货币市场 发行金融债 1、向中央银行借款 中央银行是商业银行的最后贷款人。 主要形式：再贷款与再贴现。 再贴现，中央银行以买进商业银行已贴现票据的方式向商业银行提供资金。 2、同业拆借 银行之间发生的短期借贷行为。 期限：1到7个营业日；最长可达3个月。同业拆借一般利用通讯网络系统进行，交易则通过中央银行借记和贷记双方帐户来完成。 3、回购协议 回购协议是指资金需求者在通过出售证券购入资金时，同时签订在将来一个约定的日期按事先确定的价格买回这些证券的协议。在这种融资方式下，金融证券实际起到了担保作用。 出售和回购的对象一般是国库券。 4、欧洲货币市场借款 大商业银行还可以从国际金融市场上借到欧洲货币。欧洲货币是指在本国境外被交易的以本国货币计价的金融资产，它们大多数是存入境外外国银行或本国银行驻外分支机构的本国货币存款。 二、商业银行资金运用的主要业务 （一）商业银行的现金资产业务 （二）商业银行的贷款业务 （三）商业银行的证券投资业务 贷款 其它资产 现金