厦门大学商业银行管理课件4负债业务管理.doc

第四章 负债业务管理 第一节 银行负债的作用和构成 一、银行负债的作用 负债业务是银行经营活动的起点，也是银行开办资产和其它业务的基础和前提。银行是全社会的信用中介，银行要发挥其信用创造和信用媒介的职能，先要使自己成为全社会最大的债务人——借入者的集中，然后才能成为最大债权人——贷出者的集中。 二、负债业务的构成 由存款、借款和其它负债三部分所组成。存款始终是主要负债，借入负债的比重则随着金融市场的发展而不断有所上升。 存款管理 存款管理要回答的是两个关键问题：（1）从何处以尽可能低的成本吸收资金？（2）如何确保银行始终有充足的存款来支持贷款发放和其它金融服务？ 解决这两个问题的主要手段是定价安排和竞争策略 存款业务种类 （一）活期存款（交易存款、支票存款） 1、无息活期存款 1933年“格拉斯-斯蒂格尔法案”担心银行安全而禁止向活期存款支付利息。这种存款是稳定性最差的资金来源，绝大部分是企业持有的。 2、有息活期存款 属于支票-储蓄混合存款的有息活期存款，既提供支付便利，又支付利息，如可转让支付命令账户（negotiable order of withdrawal ,NOW。限于个人和非营利机构开设）；自动转账服务（ATS）；超级可转让支付命令账户（SNOW，最低余额2500美元，如低于此限则利率有限制，超过者利率不受管制，签发支票不受限制）；清扫账户，协定存款 活期存款帐户是可以开支票的帐户，但支票可能被拒收，于是银行推出银行保付支票、银行本票等工具来克服支票的不足。以后又有支票保证制度、旅行支票、转帐卡等。 支票保证信用卡是由银行根据开票人的信用状况确认其具有开出支票的认可身份和法律程序。凡使用该卡的客户，通过网络系统进行认定，可以在欧洲任何国家开出支票，不会被拒收。 旅行支票是旅行者交付一定数额的款项后发给旅行者的一种支票，旅行者可以凭旅行支票在事先约定的城市向该银行的分支机构或代理机构提款。 转帐、支付方式和其它金融服务创新 电子转帐支付网络，如EFTS（electronic fund transfer system）电子转帐系统、SWIFT（society for worldwide interbank financial telecommunication）、环球银行间金融电讯协会等转帐系统创新 （二）定期存款和储蓄存款 除传统定期存款外，还有: 1、货币市场互助基金（money market mutual fund，MMMF，证券公司和信托公司办理，吸收资金投资于国库券和股票债券，以帮助小额投资者获得较高利率，可签发支票，但最低限额500美元）；货币市场存单（MMC，期限6个月，最低面额1万美元，但只要存入5千美元，余5千美元由银行融通补足，这样客户仅以5千美元就可获得MMC支付的较高利率）；货币市场存款账户（money market deposit accounts，MMDA，下限2500美元，利率浮动，每月可开3张支票，提现不受限制，个人账户不交准备金，非个人账户准备率3%） 2、可转让存单（CDs）。银行发行的具有固定期限和利率，可买卖的存款凭证。期限一般不超过一年，以3个月期居多，面额10万以上，利率以同期限货币市场利率为基准，不设上限，由FDIC保险，但最高投保金额为10万美元，流动性较政府债券差，因此利率较高。 存单以固定利率为多，其利息计算以附息为基础，以360天为一年。如银行发行10万美元面额6个月（180天）期，年利率为8%的存款，则到期后应付给客户的资金 =本金+本金×期限/360天×年利率 =10万+10万×180/360×0.08 =104000美元 CDs的创新品种有：①浮动利率CDs，每隔1至6个月调整一次利率，收益比传统存单高15~30个基点。②固定利率CDs，又称“卷布丁”，是摩根信托公司推出的组合式CDs，由一套6个月期的定期存单组成，比如，存户与银行订立5年期存单协议，以后客户连续10次对6个月期的存单办理转期手续，以获得较高利率。若急需现金，可出售该组中的子存单，但到期前须将等额资金再存入。这种存单结合了高收益性和高流动性。③欧洲美元CDs。由美国银行的海外分行或外国银行在美国境外或离岸市场上发行的以美元为面额的CDs。其目的是为了逃避美国的利率管制。不管在哪里发售，也不管存单存放在哪里，实际支付都在纽约进行。④扬基CDs。由在美国的外国银行分行发售的以美元为面额的CDs。⑤牛市CDs，大通曼哈顿银行1987年推出，收益与标普500种股指相联系，投资者可根据CDs的期限长短获取股指增长额的37%-70%的利率上升收益。⑥“熊市CDs”，一旦股指下跌，投资者可获得下降额一定比例的扩张收益。 3、现金管理账户