SAP_R3九大模块功能详解剖析.doc

SAP R/3九大模块功能详解 　　 一、会计系统 　　R/3会计系统由一系列软件组成。各个软件用于不同的业务，如财务会计、资产管理和管理会计（控制）。它们既可以单独使用，也可以组合使用，或全部放在一起作为一个整体来使用。 　　财务会计 　　财务会计系统中的每个应用软件都基于同一的数据结构。每项业务交易的单独处理都具有高度的系统集成性。这保证了总分类帐与子分类帐等会计帐目的自动更新。 　　R/3符合公认会计原则，这意味着它可以基本上毫无困难地用于任何国家，包括中国。 　　数据一旦输入，系统就能显示给您一系列信息，包括更新过的帐户、帐户汇总、余额表等，并且还能进行资产负债分析和损益分析。每次操作都使管理会计（控制）系统中的所有数据同时得到更新。 　　可以借助系统所提供的样本来设计组织您自己的会计科目表。然后，可以随时修改以满足特定的需要。 　　1）总分类帐 　　总分类帐应用程序中的过帐程序是全面集成化的，因而支持所有现代财务会计系统所要求的功能。 　　要点包括：灵活地组织集团层面和单个公司层面的会计科目表；自动地对总分类帐和所有子分类帐进行调节；同时更新总分类帐与控制应用栓序的数据；准备帐户结单与财务报表，提供一定的手段来定义不同版本的资产负债表，提供高级报告技术，能精确地显示过帐数据。 　　总分类帐的主要部分包括种种用于记录当前数据的会计职能和用于年终结帐的过帐程序，并随时都可以对它进行操作。用户定义的功能包括灵活的报告系统，它既能在集团层面也能在每个单独企业层面上对信息进行分析。 　　2）应收帐款 　　这个应用程序支持当今商业上所使用的所有的传统应收帐款技术。例如，R/3提供了一系列功能来管理未清项目，包括帐户分析、提醒报告、按到期日排列的应收帐款以及一个灵活的催帐程序。系统带有各种各样的格式信件——付款通知书、对帐单、帐户结单及利息计算等，只需适当调整即可适合每个公司具体的要求。 　　用户友好的联机功能和数据传送手段，能很容易地更新顾客帐户。用付帐程序可自动地处理付款与借记。 　　负责信用管理、变现能力计划等会计的工作人员总是掌握最新的、标准的信息，这使得生成获利能力分析、现金管理和预测等经营报告都能得到很好的支持。 　　3）应付帐款 　　应付帐款应用程序包括了关于定单、交货及发票的信息。它管理一个公司的供货商帐户，并且是采购部门的一个关键性信息来源。 　　付帐时可以用相应的付款方式或电子数据传送以充分利用现金折扣。能借助系统所提供的种种帐户分析、到期款项预测以及其它标准报告来管理未清项目。 　　平衡审计试算、帐户余额表、日记帐等可用来对应付款模块里的操作进行归档，当按到期日进行应忖帐款分析时，系统使用精确的货币兑换率对外币重新估价，确认那些同时也是客户的供货商，并按照到期日重组平衡表。 　　4）财务控制 　　公司在什么时候最需要现金储备？是月初、月中、还是月末？财务控制应用程序把系统的应收帐款模块与应付帐款模块连接在一起，为企业提供了一个完全自动化的、高效率的现金管理系统。它使得企业能精确地预测未来某个时期的现金流动，如某一天、某一个月或某一个季度。高级的业务处理能力使企业能借助货币兑换率而获利。 5）金融投资 　　高效的软件带来有效的现金管理：帮助企业对其投资的计划、管理与分析进行优化。全面集成化的金融投资应用程序是个“假如”功能块。它使企业能运用有关储蓄与投资方面的信息来论证当前的投资项目。 　　6）法定合并 　　现代财务会计中合并财务报表正逐渐取代单个企业的报表。运用各种不同的计价方法，企业可规划其资产负债表策略以适应特定需求。 　　同其它功能模块一样，法定合并与财务会计系统及资产管理系统紧密相连，使数据从各个单独的报表直接传送到合并报告里。这减轻了职员的工作量，也减少录入差错，而录入差错是使用较少集成性的系统时经常发生的。 　　除了法律所要求的合并报表，这个应用程序还能在财政年度里产生中期报表，并计划合并资产负债表，选择特定的角度来进行合并。 　　7）基金管理 　　资金是否在按计划使用？这个与整个会计系统充分集成的应用程序监控着预算开支和实际开支。 　　基金管理的主要功能包括：产生详细的预算；监控可用预算；审查基金的使用；避免现金流动瓶项，从而保持资本支出、生产、维护以及其它活动的连续不断。 　　使用一个分层的可用资金控制系统——即一个结构化的预算设计，与企业具体的组织机构相对应，能很容易地对预算及其执行情况进行监控。 　　 二、资产管理 　　随着生产过程的自动化程度不断提高，工厂和机械变得越来越复杂，产品质量要不断改进的需要越来越强烈，制造业方面的政府法规不断地增多，这一切