SOP15.3-2盘点程序书剖析.doc

澳利电器制品有限公司 生效日期：16-Jun -04 文件名称： 盘点程序书 版本： 2 文件编号： SOP15.3 页码： i 封 面 页码状况 页码 i ii 版本 2 2 页码 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 版本 2 2 2 1 0 0 0 0 页码 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 版本 页码 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 版本 编写者 姓 名 职 位 签 名 日 期 吴 艳 财务部主任 审核者 姓 名 职 位 签 名 日 期 林 柏 强 财务总监 吴 炳 权 PMC经理 吴 炳 权 生产部经理 叶 鲤 南 制造工程部经理 批准者 姓 名 职 位 签 名 日 期 林 柏 强 财务总监 张 子 良 品质部经理/MR 澳利电器制品有限公司 文件名称： 盘点程序书 版本： 2 文件编号： SOP15.3 页码： ii 修订记录 序 号 受影响页码 修 订 内 容 修 订 者 取出 插入 姓名 日期 1 1 1 应用范围修改；职责修改； 增加参考文件；程序全面修改 江敏丽 2000-3-10 2 2 2 程序全面修改；取消“仓存物料更改单（S.A）”表格，增加“盘点标签”、“已盘点标签报表”、“库存差异报表”、和“盘点流程图”。 江敏丽 2000-3-10 3 3 3 增加盘点标签 江敏丽 2000-3-10 4 4 增加已盘点标签报表 江敏丽 2000-3-10 5 5 增加库存差异报表 江敏丽 2000-3-10 6 6 增加盘点流程图 江敏丽 2000-3-10 7 7 7 修改参考文件 吴艳 2004-6-16 8 8 8 修改程序6.2 吴艳 2004-6-16 9 9 9 修改程序6.3 吴艳 2004-6-16 10 10 增加附录8.2 吴艳 2004-6-16 澳利电器制品有限公司 文件名称： 盘点程序书 版本： 2 文件编号： SOP15.3 页码： ii 1. 适用范围： 本程序适用于本公司所有物料、成品及固定资产的盘点，其中，物料包括货仓部、装配部、注塑部、丝印部以及报废未处理的所有物料。成品包括所有检验合格并入仓的成品。固定资产包括各部门负责使用及管理的所有机器、设备、器具、工具等。 2. 参考文件： 年终存货盘点手册、年终固定资产盘点手册。 盘点流程图 3. 定义： 不适用。 4. 职责： 4.1 财务部统筹整个盘点程序。 4.2 各部门按照盘点计划执行盘点，汇报财务部及PMC。 参加盘点部门负责清点本部门负责之所有物料实数。保证数据的准确。 参加审计抽盘人员负责抽盘划分区域之物料实数，保证数据的准确。 输入员负责完整、准确输入盘点原始数据，财务部汇总数据，整理盘点报表。 5. 资历及培训： 不适用 6. 程序： 每年两次盘点，由财务部做好书面盘点手册通知相关 部门。 按盘点手册做好所有相关文件的截数安排，统一电脑系统 交易截止时间，确保电脑记录同实物收发同步。 盘点的截数程序 提前通知供应商。在规定时间停止收货。 澳利电器制品有限公司 文件名称： 盘点程序书 版本： 2 文件编号： SOP15.3 页码： 2 在规定时间结束成品出货。 在规定时间完成所有生产物料退仓工作。 在规定时间停止生产发料。 在规定时间完成所有成品入仓。 在规定时间完成所有交易的录入工作。 在规定时间冻结库存。 在规定时间提交《交易单据截止号码表》。 在规定时间解除库存冻结。 按盘点手册具体实施有关步骤。（参考盘点流程图，文件编 号：WI-FA-203） A 盘点标签的发放与收回 由财务部打印一式两份的盘点标签。 各部门按盘点标签控制表领取标签。 部门将已经盘好的标签交回控制中心，并在盘点标签控制表中签名。 控制中心检查标签是否连续，有无遗失。检查所有标签是否有签名，所有标签的修改是否有内部复盘人员的签名。 B 加工单的发放与收回 财务部打印加工单盘点报表。 各部门领取加工单盘点表。 各部门将已盘点的加工单交回控制中心，并在控制表中签名， 控制中心检查加工单是否齐全，有无遗失。检查所有加工单是否有签名。所有数据的修改是否有内部复盘人员的签名。 澳利电器制品有限公司