一、流程图与流程控制.PDF

资产管理 资产管理包括各类资产的添置、更新、处置、移交、核查及日常管理，其中 科研仪器设备归科技事业部管理，其余资产由物业部管理。 一、流程图与流程控制 1、流程图 资产管理 新增、更新 处置 移交 清查 所内调动 调出本所 部门负责人审 部门负责人审 核后报科技事 核后报科技事 业部或物业部 业部或物业部 相关部门 办公室通知 办理移交 相关部门办 手续 理移交手续 否 否 否 否 科技事业部或 科技事业部或 科技事业部或 物业部核实 物业部核实 专项及大型资产 小型资产 专项及大型资产 小型资产 科技事业部或 物业部组织对 所长办公会 所长或分管所长审批 所长办公会 所长或分管所长审批 物业部备案 全所固定资产 是 是 是 是 核查盘点 采购 科技事业部或物业部统一回收 科技事业部或物业部验收、入库 回收资产处理报所 财务部报销入账、登记 使用部门登记台账，负责维护保管 2、流程控制 (1)添置、更新固定资产： ①由部门提出书面申请，经室主任审核后报科技事业部或物业部； ②科技事业部或物业部、财务部会同有关部门核实； ③专项资产及大型资产由所长办公会决定，小型资产由所长、分管所长审 批； ④由事业部或物业部组织申请部门及有关专业人员进行市场调研后，统一 按照政府采购规定办理采购； ⑤申请部门验收合格后，由科技事业部或物业部办理登记固定资产实物明 细账及入库手续； ⑥财务部凭科技事业部或物业部入库单办理报销入账并登记固定资产总账 及明细账。 ⑦使用部门办理领用手续，并做好部门固定资产台账登记。 (2)处置固定资产： ①资产所在部门提出书面申请，经部门负责人审核后报科技事业部或物业 部； ②科技事业部或物业部、财务部进行核实； ③小型资产处置报所长或分管所长审批，专项资产及大型资产处置报所长 办公会审批； ④更新后的旧设备或处置的固定资产，由科技事业部或物业部统一回收， 分类登记并集中保管； ⑤回收固定资产的处理由科技事业部或物业部提出办理意见报所领导审核 后实施。 (3)资产移交： ①工作人员所内调动的，由所在部门负责人监督并办理固定资产移交手续， 报科技事业部或物业部备案； ②工作人员调出本单位，由办公室提前通知科技事业部或物业部和相关部 门办理移交手续。办公室凭移交清单办理调出手续。 (4)资产核查： ①各部门按规定每年向科技事业部或物业部报送固定资产统计表； ②科技事业部或物业部每年对全所固定资产进行定期核查和盘点，针对存 在问题，及时提出处理意见，重要事项报告所领导。