财务部 部门职责.doc

财务部部门职责 版本 修订内容 发行日期 A-0 初次发行 组织目的 规范公司财务行为，加强财务管理和会计核算，提供真实客观的财务报表。防止公司经营风险和财务风险。有效的财务管理为公司稳健发展提供保障。 组织架构图 部门职责 组织领导本部门人员完成财务工作目标；培训本部门人员业务技能和专业水平；考核本部门人员工作业绩； 出具公司经营财务报表并分析财务报表，参与提高公司经营管理水平； 把控公司的经营风险和财务风险； 加强与银行等金融机构交流，拓展公司的融资渠道； 进行公司税收筹划，合理避税，控制税收风险； 加强财务会计制度建设，深化公司内部控制； 会同各部门制定年度预算和月度预算； 出纳 处理与现金银行收付有关的核算业务，业务发生后及时登记入帐； 每天对库存现金进行盘点，做到日清月结，按时与银行对帐，做到帐帐相符，帐实相符； 做好收款月报的编制工作； 根据业务需要进行结售外汇； 对所有支出业务时审核； 每日做资金日报表； 应收帐款 复核销售跟单员的客户对账单，确认每月的销售收入；并制作销售收入报表； 购买发、开具、核销增值税发票； 向税局申报增值税纳税报表； 负责销售业务的帐务处理，定期核对往来帐款，做好应收帐款的帐龄分析； 及时提醒催促跟单销售员收款，对于帐期比较长的货款查明原因，提出处理意见；减少呆帐坏帐的产生； 应付帐款 负责核对与供应商的往业账单; 跟催、接受、审核、处理供应商的开具增值税发发票; 保证所入帐发票的真实性合法性 负债供应商账单的档案管理； 审核采购部提出的货款申请单； 采购业务的帐务处理，及时与供应商核对往来款项，做好对帐记录及帐龄分析；对于发生时间比较长的往来款项及时清理； 成本会计 负责工资、材料、费用的归集与分配； 组织定期盘点，加强存货的管理，保证存货进销存数量与仓库一致;并对存货呆滞情况提出预警； 深入基层，掌握成本控制的第一手资料，保证成本的准确性，分析成本因素； 加强生产成本、生产效率的控制，每月进行生产成本控制指标的考核； 针对每个机种分析成本结构进行分析；每月组织进行盘点，做到帐卡物三相符，保证资产的完整性； 对生产订单材料耗用进行跟踪监控； 对客户订单毛利进行预评估。 总账 费用报销单的审核； 预算控制，部门费用的统计分析; 对会计资料进账务处理; 负责固定资产的统计及账务处量; 对预收货款及预付货的审核; 对外提供税务报表； 统计局和科技局高新技术报表; 审核本部门所有会计凭证;审核清理各账户余额； 工资会计 负责线材事业部计件报表; 核算全公司工资，统计工资、工时、人力资源报表; 统计各车间作业工时效率报表； 整理员工银行工资卡，会同出纳发放工资； 共同职责 负责提出本部门用人计划与人员的面试甄选 负责本部门新进人员工作应知应会内容的训练与转正考核 负责拟定本部门人员技能、管理教育训练计划，并定期组织岗位训练 负责结合公司的奖惩机制，对员工进行有效激励，提升员工士气 负责本部门人员定期的工作考核与绩效面谈 负责离职人员部门内部工作交接手续办理 负责本部门文件资料的收集、整理、分发、保管与归档 参与公司各项活动、有关会议 负责推动本部门5S管理活动 上级交办的其它事项 总账会计 薪资核算 成本会计 应付会计 应收会计 出纳员 总经理 起草者： 日期： 核对者： 日期： 批准者： 日期： 财务部 文件名称 文号 管制印章 财务部部门职责 版本 A-0 日期 第 1 页 共 1 页