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北京爱索能源科技股份有限公司 公开转让说明书 主办券商 西部证券股份有限公司 二零一六年三月 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不 表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 ECOSO 北京爱索能源科技股份有限公司公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列重大事项： （一）客户过于集中的风险 2015 年1-8 月、2014 年、2013 年公司向前五大客户销售的金额占当年营业 收入的比例分别为82.38%、81.02%、93.72%，公司的客户集中度较高。公司前 五大客户主要为国内大型企业，且与公司一直保持长期的良好合作关系，但今后 如果公司对主要客户的销售出现较大幅度下降，将对公司经营业绩产生不利影 响。 （二）政府补助政策变化的风险 2015 年1-8 月、2014 年度、2013 年度影响当期利润的的政府补助金额分别 为3,780,729.57 元、313,320.00 元、50,520.00 元，净利润分别为5,008,457.84 元、 1,725,555.36 元、33,652.36 元。报告期内公司净利润受政府补助金额的影响较大。 政府补助对公司的发展和经营业绩提升起到了较大的促进作用，若因不可预见的 原因未来政府补助的政策发生变化，将会对公司业绩和利润水平造成一定的影 响。 （三）政策风险 由于合同能源管理项目客户多为能耗水平较高的企业，项目整体实施周期较 长，若国内能源政策和法规发生重大变化，项目可能因此终止；此外，由于能源 政策调整、工业结构调整等因素，导致客户的能耗结构、能源价格发生重大变化， 会对公司合同能源管理项目的收益产生较大的影响。 （四）税收优惠风险 公司报告期内享受以下税收优惠政策：（1）2011 年11 月21 日，公司取得 《高新技术企业证书》（证书编号：GR201111000079 ），有效期3 年；2014 年7 月30 日，公司通过高新技术企业复审，换发了《高新技术企业证书》（证书编号： GF201411000166 ），有效期3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章 第二十八条，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得 3 ECOSO 北京爱索能源科技股份有限公司公开转让说明书 税。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国 税函[2009]203 号）文件规定，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企 业所得税按15%的税率征收。公司享受企业所得税按15%计税的税率优惠。（2 ） 根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业 所得税政策问题的通知》（财税[2010]110 号）规定，公司从事的合同能源管理业 务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所 得税，第四年至第六年按照25% 的法定税率减半征收企业所得税。（3 ）根据财政 部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政 策问题的通知》（财税[2010]110 号）规定，公司取得的合同能源管理收入免征营 业税。（4 ）根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于在北京等8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税 [2012]71 号）规定，自2012 年9