北京北斗兴业信息技术股份有限公司公开转让说明书.pdf

北京北斗兴业信息技术股份有限公司                                               公开转让说明书  北京北斗兴业信息技术股份有限公司 （北京市海淀区西三环北路11 号海通时代商务中心 8 号平房） 公开转让说明书 主办券商 （上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39F ） 二〇一六年二月     北京北斗兴业信息技术股份有限公司                                               公开转让说明书  声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1    重大事项提示 本公司特别提醒投资者认真阅读本公开转让说明书全文，并特别注意下列重 大事项提示： （一）坏账损失风险 公司 2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日与2015 年 8 月 31 日的应收账 款净额分别为 22,685,906.33 元、 24,056,744.78 元与 33,616,517.42 元，占资 产总额的比例分别为 53.75%、48.11%与 76.02%，公司应收账款余额较大，这与 行业特点密切相关。2015 年 8 月末应收账款余额大幅增加，经营活动现金流量 出现负数。虽然账龄不长，客户信誉度较高，但是应收账款余额较大，一旦发生 坏账损失，将会影响企业正常的生产经营活动。 （二）税收优惠政策发生变化的风险 公司属于软件产品高新技术企业，依照《中华人民共和国企业所得税法》及 其实施条例有关规定，本公司可享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠政策。 根据财政部和国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税 【2011 】100 号）, “增值税一般纳税人销售其自行开发的软件产品，按17%的税 率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策” 。如果 未来国家针对软件产品和高新技术企业的税收优惠政策取消，公司将面临税收负 担上升的风险。 （三）著作权受到侵害风险 公司致力于成为电力行业信息化服务提供商。信息技术服务业作为知识经济 时代的代表性产业，企业的核心竞争力主要为所拥有的著作权及专业研发人员。 而著作权作为一种无形资产，保护的难度和受侵害的可能性要远远超过有形资 产。尽管公司采取了多种保护措施，但依然存在被侵害风险。 （四）商标权保护与管理不足造成的风险 2    北京北斗兴业信息技术股份有限公司                                               公开转让说明书  公司商业标识尚未进行商标注册，依据我国商标制度，该标识存在被他人抢 注而公司不能继续使用的风险。 （五）研发与创新力不足带来的市场风险 信息技术服务市场巨大，但竞争也较为激烈。研发与创新能力作为公司的突 出优势，对于公司赢得市场认可，扩大市场份额作用巨大。尤其是在能源行业信 息化的综合解决方案策划与实施方面，优秀的研发与创新能力成为公司能否在市 场占有一席之地的重要因素。因此若公司的研发