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银行计划财务部岗位设置 篇一：财务部岗位设置及各岗位详细工作流程 财务部门岗位说明书 财务部岗位说明书 为了有效行使公司财务部的部门职责，公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。 具体组织结构如下： （一）月末结转及提取相关税金 1、结转当月地方小税 ①.查询当月应交税金、地方税的明细账 ②.将当月地方税中存在借方发生额的金额作记录 ③.编制相应的会计分录将其转平 借：管理费用—房产税/土地使用税等 贷：应交税金—应交房产税/应交土地使用税等 2、结转当月增值税 （1）结转当月增值税 ①.查询当月应交税金中应交增值税的明细账 ②.将当月应交增值税的各子科目发生额作记录 ③.编制相应的会计分录将其转出 借：应交税金—应交增值税（销项税额） —应交增值税（转出多交增值税）贷：应交税金—应交增值税（进项税额） —应交增值税—已交税金（本年数） —应交增值税—转出未交增值税 （2）转出当月未交或多交的增值税 ①.根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额 ②.编制相应的会计分录将差额转出 财务部门岗位说明书 借：应交税金—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税金—未交增值税 或如下： 借：应交税金—未交增值税 贷：应交税金—应交增值税—转出多交增值税 3、计提当月主营业务税金及附加 ①.查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入 ②.根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额 ③.根据计算出的金额编制相应的会计分录 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金—应交城建税 其他应交款 4、计提当月所得税 按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。 借：所得税 贷：应交税金—--应交所得税 （二）复核会计凭证 1.将出纳岗、所有核算岗传来的凭证统一进行逐个复核 2.发现有编制会计凭证出现差错的情况 3.提请各核算岗改正 4.将凭证中含有需要抵扣的发票联抽出 5. 1.将所有人工复核的会计凭证在账务系统进行逐个复核 2.将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账 3.通过电脑的账务系统进行所有结转凭证的生存 4.复核所有已生成的结转凭证看其是否正确 5.对已核准无误的结转凭证进行电脑记账 6.出具会计报表 注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具 （四）编制财务分析报告 1.每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息 2.编制财务分析报告 注：1.3月和9月为季度财务分析； 2.6月和12月为半年和年度财务分析； 3.每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具 （五）编制现金流量预测表 1.每季度过后应将上季度编制的现金流量预测表与资金实际发生数予以核对 2.从账务系统中逐个查询经营活动、投资活动各自的现金流入和现金流出明细 3.编制上季度预测数与实际发生数对比分析表 4.再根据下一季度的资金使用计划和经营规划编制下一季度的现金流量预测表 注：现金流量预测表应在下一季度开始月份的25日之前 财务部门岗位说明书 二、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现 注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核 实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 （2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人 签字。 财务部门岗位说明书 2、付现 （1）费用报销 （2）人工费、福利费发放 财务部门岗位说明书 3、管理现金日记账，做到日清月结，并及时核对款项的进出。 （二）银行存款收付 1、银行收款 篇二：财务部工作职责及岗位设置1 财务部工作职责及岗位设置 为规范管理，根据财政部制定的《企业会计制度》和《企业会计准则》和集团相关规章制度，制定计划财务部工作职责及岗位设置。 财务部组织机构设置 （一）计划财务部工作职责 一、按企业会计制度的规定，认真填制审核记帐凭证、设置帐户、登记帐簿、进行成本核算、财务收支和债务管理、银行结算业务，编制会计报表。全面、及时、系统地反映公司的财务和经营成果。 二、严格执行国家有关财务制度和费用开支范围及标准。根据有效的原始凭证支付费用，拒付不合法、不合理的开支。 三、根据公司的建设规模，参与公司项目计划的编制。根据确定的年度项目投资计划，编制年度筹措资金计划，负责向上级有关部门融通资金。合理有效地筹措所需资金，保证资金及时到位。 四、根据项目建设进度，编制季度、月度用款计划并根据有效的单据核拨建设