基于ＣＯＢＩＴ的网上银行风险评估体系研究.docVIP

基于ＣＯＢＩＴ的网上银行风险评估体系研究 　　内容摘要:作为 金融 创新之一的网上银行,在快速 发展 的同时也蕴含了巨大的风险。本文在借鉴COBIT框架基础上,建立一套符合我国实际的网上银行风险评估体系,以全面动态地评价网上银行风险,从而实现对网上银行的分级监管,促进 电子 金融业的健康稳定发展。 　　关键词:COBIT 网上银行 风险评估 　　 　　目前,世界范围内的金融危机让人们开始重新审视金融创新所蕴含的巨大风险。作为金融创新之一的网上银行以其低成本、高效益、方便快捷、应用广泛的特点,显示出强大生命力,同时也由于它是建立在开放 网络 上的银行信息系统,技术风险的负面效应及控制不当,会导致风险的大量聚集和扩散,引发马太效应。而传统的风险监管措施存在滞后现象,难以应对网上银行日益频发的风险危机。 　　要使监管当局更加全面、直接的掌握网上银行风险的实际情况,识别、评估各种风险的总体有效程度,需要建立网上银行风险评级体系。作为网上银行风险监管有效工具的风险评级,它的核心内容是通过一定的风险评级模型对监管对象的风险状况和风险管理能力进行等级划分,从而对其风险表现形态和内部风险控制能力进行 科学 判断,进而有针对性采取监管措施,改善风险状况,提高监管效率。许多权威的信息系统风险评级体系都 参考 了国际上公认最为权威的信息系统安全与技术管理和控制标准COBIT(Contro