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商业银行管理复习重点 单选题 商业银行采取负债管理的先决条件 利率敏感性资产 利率敏感性缺口管理模型 在持续期缺口管理策略种，银行关注的一个重要指标 商业银行现金流量表中的先进来源项目 商业银行长期借入资金来源 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱 商业银行的职能 我国商业银行主要的资金来源 活期存款 商业银行存款的支付资金危险 同业拆借 杜邦因素分析法 银行业绩评估指标 股权乘数，财务杠杆率 银行的财务报表 投资收益率 中央银行上调存款准备金对商业银行的影响 商业银行从事国际业务所面临的最基本的风险 在商业银行的证券投资中，由于证券发行人违约导致的风险 持续期 商业银行证券投资的目的 不良贷款 预期收入理论 名词解释 商业银行 以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业 《中国人民共和国商业银行法》中规定，商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办法结算等业务的企业法人 利率敏感缺口 资金缺口是指利率敏感性资产与负债的差额。资金缺口用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。资金缺口表示了利率敏感性资产和利率敏感性负债之间的绝对值，而利率敏感比率则反映了它们之间相对量的大小。 资金缺口（GAP）=利率敏感资产（RSA）-利率敏感负债（RSL） 巴塞尔协议 1988年，国际清算银行通过巴塞尔协议，规定参与各国以国际可比性和一致性为基础制定各自的银行资本标准。《巴塞尔协议》的主要思想 商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高；银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本；协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%；国际间的银行业竞争应使银行资本金达到相似的水平 票据发行便利 是客户与商业银行缔结的具有法律约束力的一系列协议，银行承诺在一定时期内为客户的票据融资提供各种便条件，以使票据发行顺利完成，使客户筹措到必要的资金。 表外业务 是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。 同业拆借 同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。 存款保险制度 存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。存款保险制度的存在增强了社会对商业银行的监管，同时也刺激了商业银行进行高风险的投资。 不良贷款 不良贷款是指出现违约的贷款。一般而言，借款人若拖延还本付息达三个月之久，贷款即会被视为不良贷款。在贷款的五级分类中，不良贷款是次级、可疑、损失三类贷款的总称。 金融租赁 租赁是指以收取租金为条件让渡物件使用权的经济行为，即由财产所有者（出租人）按契约规定，将财产的使用权转让给承租人使用，出租人对财产始终保有所有权，承租人根据契约按期缴纳一定租金给出租人的经济行为。 现代租赁是以融资为主要目的的信用交易方式，发源于美国。 远期利率协议 远期利率协议（forward rate agreement，简称FRA）是一种远期合约，交易双方在订立协议时商定，在将来的某一个特定日期，按照规定的货币、金额和期限、利率进行交割的一种协议。远期利率协议实际上是一种利率的远期合同，是为了防范利率波动而预先固定远期利率的金融工具。 票据贴现 商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款。 指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的融资行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。 贷款风险分类 贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。 持续期缺口 持续期（Duration）也称为久期，是指固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平均时间。持续期反映了现金流量的时间价值。 可转换理论 为了应付提存所需保持的流动性，商业银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上。由于这些盈利资产能够随时出售，转换为现金，所以贷款不一定非要局限于短期和自偿性投放范围。短期国际贸易融资是指借贷期限不超过一年的国际贸易融资。中长期出口信贷是指出口国为了支持或扩大本国大型设备的出口，提高国际竞争能力，以对本国的出口给予利