山西骏泰2016年4-5月经营分析报告要点.pptVIP

2016年4-5月山西骏泰财务部经营分析报告 山西骏泰2016年4月利润表 4月总利润说明 山西骏泰2016年4月总毛利说明 2016年4月利润表 销售部利润说明 销售部16年4月收入成本明细表 帝豪车毛利说明 16年4月帝豪车销售6台，毛利+返利是-8060元。其中客户张利君是吉利基地员工，按车价8折+1500运费销售，单台毛利为-7660元，差价厂家在5月购帝豪车时已返还，该台车实际毛利1000元。去除这个因素，4月帝豪车毛利为-400元。 销售部16年4月销售费用明细表一 销售部16年4月销售费用明细表二 2016年4月售后服务部利润表 16年4月售后服务部收入成本明细表 售后服务部16年4月销售费用明细表一 售后服务部16年4月销售费用明细表二 山西骏泰5月利润表 5月总利润说明 山西骏泰2016年5月总毛利说明 2016年5月利润表 说明 15年5月销售部销售费用26111.82元。其中有-173324元是根据与晋中骏泰房租合同调整所致，去掉这个因素，5月实际销售费用应是199435.82元。 销售部利润说明 16年5月销售部收入成本明细表 销售部16年5月销售费用明细表一 销售部16年5月销售费用明细表二 16年5月售后服务部利润表 16年5月售后服务部收入成本明细表 售后服务部16年5月销售费用明细表一 售后服务部16年5月销售费用明细表二 16年6月财务部工作计划 1、根据领导指示，完成新店的搬家工作 2、6月15前完成对外报税工作 3、日常事务：收银员完成日常维修业务的单据收款及金额审核工作，做到日清月结；出纳整理票据，核对业务单据并做到账实相符， 完成赎证与开票工作；会计及时对账做账，叮嘱出纳及收银日清月结；财务经理及时审核收银、出纳、会计的日常工作，协助会计完成财务报表的编制工作，完成工资及提成的审核，及时做好报税工作。 4、6月完成售后服务部各保险公司的维修款核对工作。 5、完成领导交办的其他工作。 * 9.38% 14,065.58 -149,975.79 -135,910.21 四、净利润（净亏损以－号填列） 　 　 　 　 减：所得税费用 9.38% 14,065.58 -149,975.79 -135,910.21 三、利润总额（亏损总额以－号填列） 　 　 　 　 其中：非流动资产处置损失 -100.00% -7,154.52 7,154.52 　 减：营业外支出 -544.60% 2,603.39 478.04 3,081.43 加：营业外收入 3.01% 4,307.67 -143,299.31 -138,991.64 二、营业利润（亏损以－号填列） 　 　 　 　 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 　 　 　 　 投资收益（损失以-填列） 　 　 　 　 加：公允价值变动收益（损失以-填列） 　 　 　 　 资产减值损失 -92.48% 6,137.45 6,636.47 12,773.92 财务费用 -5.59% -3,401.55 60,902.78 57,501.23 管理费用 -6.79% -24,461.72 360,361.29 335,899.57 销售费用 1022.79% 21,830.43 2,134.40 23,964.83 营业税金及附加 -33.75% -907,087.24 2,687,474.66 1,780,387.42 减：营业成本 -30.35% -902,674.96 2,974,210.29 2,071,535.33 一、营业收入 比例 差额 上年同期 2016年4月 　 -141910.21 实际利润小计： 46000.00 加：16年4月整车返利 -52000.00 减：16年3月整车返利 -135910.21 账面利润： 2016年4月 　项目名称 1.54% 4,412.28 286,735.63 291,147.91 毛利 -33.75% -907,087.24 2,687,474.66 1,780,387.42 减：营业成本 -30.35% -902,674.96 2,974,210.29 2,071,535.33 一、营业收入 比例 差额 上年同期 2016年4月 　 -44.04% -48,078.89 -109,167.41 -157,246.30 四、净利润（净亏损以－号填列）