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会计电算化上机操作练习??? 一、基础信息设置 ? 增加操作员：201叶因（设置“账套主管”权限） 202苏念奴（设置“公用目录设置及总账”权限） ? （一）建立新账套： 账套号：001（或自定义其他号码）??????? 账套名称：东莞市大华有限公司 账套启用会计期间：2007年1月1日 单位名称：东莞市大华有限公司?????????? 简称：大华公司 单位地址：东莞市东城宏发工业区???????? 法人代表：赵卓辉 联系电话???? 邮政编码：623000????? 税号：TAX2144174 企业类型：工业???? 行业性质：新会计制度科目??? 不选按行业性质预置科目 基础信息：存货、客户、供应商均有分类核算及有外币业务核算 （二）分类编码方案：科目编码级次：42222 ????? 客户分类编码级次：223 ????? 部门编码级次：122 ????? 地区分类编码级次：122 ????? 存货分类编码级次：1223 ??????货位编码级次??????收发类别编码级次：122 ??????结算方式编码级次：12 ??????供应商分类编码级次：122 ? （三）凭证类别设置 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001,1002 付 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转 转账凭证 凭证必无 1001,1002 ? （四）结算方式设置??? 结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志 1 支票 ? 101 现金支票 是 102 转账支票 是 2 其他 否 ? （五）币种设置 本币：人民币????? 外币：$美元????? 汇率：8.27500 ? （六）部门档案设置 ??? 部门编码 部门名称 负责人 部门属性 1 综合部 ? ? 101 总经理办公室 赵卓辉 综合管理 102 财务部 叶因 财务部门 2 销售部 王明 销售部门 3 采购部 王林 采购部门 4 生产部 ? ? ? ? （七）职员档案设置??? 职员编码 职员名称 所属部门 职员属性 101 赵卓辉 总经理办公室 总经理 201 叶因 财务部 财务主管 202 苏念奴 财务部 一般操作员 301 王明 销售部 销售经理 302 李庆 销售部 售货员 401 王林 采购部 采购经理 402 张强 采购部 采购员 ? （八）客户分类设置 分类编码 分类名称 01 华南地区客户 02 华北地区客户 03 华东地区客户 ? （九）客户档案设置 客户编号 客户名称 简称 所属分类 开户银行 开户账号 电话 001 三星有限公司 三星 01 建行 6686644 002 大明有限公司 大明 02 工行 6698466 ? （十）供应商分类设置 分类编码 分类名称 1 工业 2 商业 ? （十一）供应商档案设置 供应商编号 供应商名称 简称 所属分类 开户银行 开户账号 电话 001 万科制造厂 万科 1 农行 9976669 002 新鑫五金厂 新鑫 1 建行 9983339 3456789 ? （十二）应收帐款期初余额明细（会计科目：1131应收账款） 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 业务员 票号 2006.11.30 转—9 三星 销售商品 借 100000 李庆 F001 2006.12.5 转—12 大明 销售商品 借 200000 王明 F003 ? (十三)应付帐款期初余额明细（会计科目：2212应收账款） 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 业务员 票号 2006.9.25 转—8 万科 购买材料 贷 68000 王林 S005 2006.11.20 转—11 新鑫 购买材料 贷 54000 张强 S032 ? （十四）其他应收款期初余额明细（会计科目：1191应收账款） 日期 凭证号 部门 业务员 摘要 方向 金额 2006.11.30 付—19 销售部 李庆 预支差旅费 借 5000 ? （十五）会计科目及期初余额??? 科目编码 科目名称 币别/单位 辅助核算 余额 方向 年初余额 1001 现金 ? 指定科目 借 50,000 1002 银行存款 ? 指定科目 借 325,600 100201 ? 工行人民币 ? 指定科目 借 300,775 100202 ? 工行美元 ? 指定科目 借 24,825 ? ? 美元 ? ? 3,000 1101 短期投资 ? ? 借 125,000 1131 应收账款 ? 客户往来 借 300,000 1141 坏账准备 ? ? 贷 900