财务管理手册及相关内部控制制度.docVIP

财务管理手册 财务部职能 主要职能 认真贯彻执行《中国人民共和国会计法》和国家颁布的有关财务、税收等方面的法令、法规、制度、条例及实施细则； 制定和修订公司的财务管理制度及实施办法，组织会计核算工作，实施财务管理； 负责资金的统一管理，根据各项目预算执行预算成本控制，并根据项目的预算情况编制月度资金收支平衡计划； 会同相关部门对公司的固定资产、流动资产、专项资产进行管理，对各类资产的盘盈、盘亏、报废等情况进行核实，办理有关财务手续； 按照财政部颁发的《企业财务会计报告条例》的规定，按年度、半年度、季度、月度编制财务会计报告。 指导方针 根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《公司章程》等有关规定，结合公司财务活动实际，加强公司财务管理与全面的科学管理相结合，严格收支管理，提高资金使用效益，确保公司资产保值增值。 工作原则 根据会计信息质量的要求开展工作，具体要求包括：可靠性、相关性、可理解性、可比性、实质重于形式、重要性、谨慎性和及时性。 工作方法 综合运用金蝶财务软件和EXCEL等办公软件进行核算。 财务部组织结构 说明：以上组织结构适应于目前公司的经营规模，如公司进一步扩张，可能增加相应的核算会计。 财务部岗位职责 财务总监 岗位名称 财务总监 所属部门 财务部 岗位描述 在公司董事长、总经理领导下开展工作； 主持并建立完善的企业财务管理体系，对财