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网点离任审计报告 ：离任 网点 审计报告 离任审计的重点是什么 离任审计的程序 财务科长离任审计 篇一：网点离任审计报告 关于xxx农村信用合作 联社理事长xxx同志的离任审计报告 xxx信用联社：根据xxx联合社关于组织开展县县联社高级管理人员离任审计的通知，按照《xxx省农 村信用社离任、离岗稽核审计办法》及《xxx省农村信用社县县联社高级管理人员离任审计 工作方案》的有关内容要求，经省联社委派组成6人审计组，于2008年6月17日至6月25 日，对xxx农村信用社理事长xxx同志进行了离任审计，自2003年1月至2008年5月末的 工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于2008年6 月17 日向被审计对 象发送了审计调查问卷；听：即于2008年6 月18 日上午召集审计组全体人员一同听取了 xxx同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的 真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价；查：即对xxx同志自2003年1月至 2008年5月近五年期间，所担负的内控制度管理的履行职责情况，查阅了自2003年1月至 2008年5月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并 将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xxx银监办的有关人员交换了意见。现将审计有关情况 报告如下： 审计对象的基本情况及审计范围xxx同志的基本情况 xxx、男、蒙古族、中国共产党员，大学本科学历、高级经济师， 2001年7月至今任xxx 农村信用联社理事长。 xxx农村信用联社基本情况xxx农村信用联社位于xxx省中部，现有营业网点机构16个，营业部1个，现有在册职 工109人，其中：合同制90人，代办员29人。xxx任职初期，2001年7月末各项存款余额 5841万元，其中储蓄存款余额4773万元，各项贷款余额8115万元，存贷比例138.93%，不 良贷款实际余额达1763万元，不良贷款占比21.72%，其中：逾期贷款余额1249万元，占各 项贷款余额的15.39%；呆滞贷款余额491万元，占各项贷款余额的6.05%；呆帐贷款余额23 万元，占各项贷款余额的0.28%；呆帐准备95万元，固定资产201万元，累计折旧73万元， 固定资产比例37.2%，股本金余额314万元，实现各项收入274万元，其中利息收入218万 元，各项支出337万元，其中营业费用支出121万元，费用率44.16%，资本充足率14.1%。截止2008年5月末，各项存款余额22514万元，比2001年7月增加16673万元，其中： 储蓄存款余额17099万元，比2001年7月增加12326万元；各项贷款余额20101万元，比 2001年7月增加11986万元；存贷比例89.28%，比2001年7月下降49.65%；不良贷款余额 912万元，比2001年7月下降851万元，不良贷款占比4.53%，比2001年7月下降17.19%； 其中：逾期贷款余额456万元，比2001年7月下 降793万元，呆滞贷款456万元，比2001年7月下降35万元，呆帐贷款比2001年7 月下降23万元；呆帐准备535万元，比2001年7月增加440万元；固定资产588万元。比 2001年7月增加387万元；固定资产比率33.4%，比2001年7月减少3.8%；，股本金余额1048 万元，比2001年7月增加734万元；2008年5月实现各项收入601万元（其中：利息收入 572万元），各项支出444万元（其中：营业费用支出273万元），实现利润总额157元，费 用率45.42%；资本充足率19.64%，比2001年7月增加5.54%。 审计范围 本次审计对xxx农村信用合作社联合社理事长xxx同志主管党建工作、综合管理等工作 进行了全面审计。审计组检查了xxx联社各项存款、各项贷款和2001年以来会计年度报表、 会计凭证、帐册等。并抽查了xxx农村信用社联合社的有关内控制度建设及执行情况。调阅 了xxx农村信用社自2003年1月至2008年6月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检 查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。 审计的总体评价 xxx同志在任职以来，根据调查了解、座谈、谈话和21份问卷调查来看，监管部门和信 用社员工高度评价，具有很突出的领导能力和管理水平，对工作能做到尽心尽职，在经营环 境非常困难的形势下，采取各种措施带领全体员工奋力拼搏，各项业务经营工作得到了长足 的发展，取得了明显的成绩。特别是信贷资金管理方面，不良贷款绝对额逐年减少，占用形态真实反映，没有 弄虚作假现象。近几年来有力得支持了