Z大学固定资产清查工作方案.doc

Z大学固定资产清查工作方案 Z大学固定资产清查工作方案提要：清查工作从2017年3月25日开始至11月30日结束，整个过程分为四个阶段，采用自查和抽查核实相结合的方法 Z大学固定资产清查工作方案 为了加强固定资产管理，保护资产安全，提高资产使用效益，根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（中华人民共和国财政部令第36号）、《黑龙江省省属高校、厅直属单位国有资产处置管理办法》（黑教财〔2017〕13号）及《XX石油大学国有资产管理暂行办法》（东油校发〔2017〕30号），学校决定对全校固定资产（以下简称资产）进行一次全面清查。为保证此次清查工作的顺利开展，特制定本工作方案。 一、资产清查的工作原则和目标 资产清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则实施，学校资产清查工作领导小组负责本次资产清查工作的组织领导和协调工作，资产清查工作领导小组办公室负责资产清查具体工作，各单位资产清查工作小组负责完成自查和报表填送等工作。通过资产清查，达到“理清家底、完善制度、规范管理、提高效益”的目标。 二、资产清查的基准日 本次资产清查的基准日为2017年12月31日，即在此时间之前验收入账的固定资产均属于本次清查的范围。 三、资产清查的范围和内容 （1）土地：土地坐落地址准确，土地面积准确、土地变更及审批手续齐全，土地证齐全。 （2）房屋及构筑物：指房屋及其附属设施。房屋及构筑物施工图纸齐全，房产证手续齐全，房产证编号、房屋及构筑物建筑面积、工程造价、楼层、结构、竣工时间、使用方向（办公、教室、实验室、住房、学生宿舍等）、使用状况、使用单位、负责人。建立学校的房屋及构筑物数据库。 （3）仪器设备：凭《仪器设备清查明细表》以账对物，以物对账，逐台逐字段核对，要求对单位编号、单位名称、仪器名称等标识设备信息的字段与实物上的相关信息进行核实，完善学校仪器设备数据库。 （4）家具：凭《家具清查明细表》和《大学公用家具使用保管卡》以账对物，以物对账，并根据核对情况填写相关表格。 四、资产清查的工作步骤 清查工作从2017年3月25日开始至11月30日结束，整个过程分为四个阶段，采用自查和抽查核实相结合的方法。 （一）准备阶段（2017年3月25日-4月10日）。 学习宣传，组织发动，准备清查。学校召开各单位负责人和资产管理员会议，全面布署资产清查工作。各单位召开本单位资产清查工作小组及职工大会，布置资产清查工作。利用报纸、网络等媒体对资产清查工作进行广泛宣传。 （二）自查阶段（2017年4月11日-7月30日） 各单位按照资产清查办公室的要求进行自查。自查时要做到以账对物和以物对账相结合，要先以账对物，后以物对账，做到不漏、不重、不错。资产自查内容：账上各项数据与实物是否相符、标签与账物是否相符、标签是否齐全。根据自查结果修改资产账已变更的字段。 （三）抽查核实阶段（2017年9月1日-9月30日） 资产清查办公室组织人员对各单位的自查结果进行抽查核实。清查工作办公室根据学校总账册和自查登记表对各单位资产情况进行复查、审核，各单位要积极配合，如发现漏登记或账物不符情况，及时予以纠正，进行补登记。 （四）汇总整改阶段（2017年10月8日-11月30日） 各单位对资产核查准确后，组织人员分类填写相关表格，单位负责人和资产管理员签字确认并加盖单位公章报送资产清查办公室审核留存。资产清查办公室分类汇总清查结果，向资产清查工作领导小组进行汇报，并依据国有资产管理相关规定做出处理。 五、资产清查的工作要求 1、高度重视、加强领导 各单位领导要高度重视此次清查工作，并按照学校的统一部署成立本单位的资产清查工作小组，制定相应的工作方案，落实责任制，确保按期完成清查任务。 2、严肃认真、实事求是 各单位要对资产进行认真清查，要做到及时、全面、准确、完整，如实反映存在问题，清查出来的问题应当及时申报，不得瞒报虚报。 六、组织机构 学校成立资产清查工作领导小组，组成如下： 组 长：z 副组长：z 成员：（以姓氏笔画为序） zzz 办公室：设立在资产管理处，组成如下： 主 任：z 副主任：z 成 员：（以姓氏笔画为序） zzzzz 土地、房屋及构筑物清查负责人：z 联系电话：6z 办公室地点：机关楼z 仪器设备清查负责人：马z 联系电话：z 办公室地点：机关楼5z 家具清查负责人：z 联系电话：z 办