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建筑工程总公司票据审批管理制度 建筑工程总公司票据审批管理制度提要：审批要求：一、审批人员必须实事求是地根据公司各种管理制度进行审批;二、必须根据双方合同的约定办事; 源自物管手册 建筑工程总公司票据审批管理制度 一、基本原则 第一条对公司经济往来的票据分两种办法进行审批，即原则上采用董事长一支笔审批，或在董事长批准的部分子、分公司采用计划审批法。 第二条审批要求：一、审批人员必须实事求是地根据公司各种管理制度进行审批;二、必须根据双方合同的约定办事;三、必须根据有关财务规定进行审批;四、必须查清预算价和实际发生量方可审批;五、遇特殊情况或各种干扰时，应及时向董事长或总经理汇报，以便采取措施及时解决;六、对分包工程款必须在工程审计完毕后方可审批;七、对低值易耗品必须根据指导价审批;八、其它材料必须附有符合规定的招投标手续和合同方可审批。 上述第六、七、八款手续必须符合公司资金管理制度的程序，否则对责任人按照资金管理制度第二十一一二十三条规定处罚。 第三条在审批发票时，必须做到连续编号，发票上写明所附单据张数，凡发现不在报支范围内的发票，当场撕毁。 第四条凡是单独发生的发票，包括汽油发票，必须张张审批，坚决不允许粘贴在封面上审批。现金会计、成本核算登记员要严格把关，配合好审计部做好前期准备工作。 第五条在逐张发票审批的同时，把票据的金额、编号及发票本身号码同时输入计算机。 第六条不管任何人报销发票，发票上都必须具备对方开好的日期，如发现没有日期或自己填制日期的，作无效处理。发票审批时，所有手续必须完备，如发现搞形式主义补办手续的，不予报销并进行处罚，情节较轻的罚款500元/次，严重的罚款1000元/次并在《某之窗》曝光，屡教不改的开除。 第七条差旅费、过路费、定额发票等除在封面上签字审批外。对里面的小单据必须张张签字或盖章，以防再次重复报销。定额发票必须连号且盖有对方的财务专用章，差旅费也必须与实际相符。如发现无正式车票的或缺车票的不予报销，当场撕毁。 第八条原则上各类发票都由直接主管人签字、监督，不属直接主管的不得无原则的签字与表态，发现后发票作无效处理，并当场撕毁，同时追究签字人的责任，严重的在《某之窗》上曝光。 第九条各部门主管一 定要认真负责，实事求是，把好签字关，通过审批发现误差的，一切损失由签字人全额承担，并加倍罚款。 第十条凡是各种费用指标包干，均须凭实际票据报批，节余部分归个人所有，超支不予报销。 二、计划审批试行办法 第十一条本试行办法的票据审批权归试点单位经理，在报批过程中超出计划部分由审批人负责。 第十二条大额费用每月编制计划，计划偏差控制在2000元以内，传真报总经理审批后由现金会计按计划发放。 第十三条平时管理费开支每半月申报计划，计划偏差控制在1000元以内，传真报总经理审批后一份报票据审计部，由现金会计按计划发放，个人备用金按照制度规定，在计划内领用。 第十四条公司对该财务和票据每两月进行一次审计，如发现弄虚作假或不按照公司制度审批，不论金额大小，第一次罚审批人2000元，第二次罚5000元，第三次取消审批权，情节严重的开除或追究法律责任。 三、差旅费报销规定 第十五条市内差旅费实行包干制，由审计部制定标准，报董事会批准后实施。 第十六条市外出差人员在出差之前须征得部门主管同意并事先向办公室通报，不通报的做旷工处理。 第十七条管理人员出差，乘坐轮船、火车及长途汽车须凭相应的票根报销。报销标准：项目经理、科长报销火车硬座，轮船三等舱以下;一般管理人员报销火车硬座，轮船四等舱以下。如因特殊原因第二天上午必须投入工作，可以夜间乘火车，报销硬卧。 第十八条路费单程报销标准： 海门一青岛、海门一潍坊140元;海门一济南140元;海门一北京200元;海门一大连260元;济南一大连180;北京一大连140兀;青岛一大连130元;南京一大连230元;青岛一济南60元;青岛一北京120元;青岛一上海150元;济南一上海150元;北京一上海160元;济南一北京70元;北京一南京150元;济南一南京130元;青岛一南京130元;海门一南京60元;海门一临沂100元;青岛一烟台30元;济南一临沂50元;北京一烟台160兀。 工地与工地之间调遣以公共车为主。 第十九条紧急公务必须搭乘飞机、专车时，应事先以书面说明 原因报集团公司总经理批准，事后凭发票和经批准的书面申请报销。 第二十条搭乘公司交通工具者，不予报销交通费，如发现按票据额的两倍罚款。 第二十一条出差伙食补助不论职务高低，往返途